Opravný daňový doklad

• Bára1 (neregistrovaný)

  2. 9. 2013 9:56

  Dobrý den,
  
  četla jsem zde ve starších diskuzích o těchto dokladech, ale já mám ještě trošku jiný problém. Měli jsme fakturu, kde byly vypsány jednotlivé položky a všechny měly 0% DPH. Firma nyní zjistila, že jedna částka měla mít 21% DPH. Přišel nám tedy daňový opravný doklad, na kterém je odečtená částka, která byla chybná a znovu naúčtovaná částka se správným DPH. Já si myslím, že takto se to udělat nemůže nebo je to správně? Pochopila bych kdyby na ODD byla odečtená špatná částka a vystavená faktura na částku novou. Ještě mám problém, že když k částce udělám dobropis (tedy mínus na částku špatnou) pak není možné tam přidat další řádek, kde je nám naúčtována částka s novým DPH. Prosím o radu jak tento problém vyřešit. Firma, která ODD vystavila tvrdí, že má vše správně. Firma, která nám poskytuje účetní program tvrdí, že to takto není možné udělat.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 2. 9. 2013 10:25

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    Pokud byla vyfakturována chybně výše sazby DPH, vystaví se ODD dle §43 a obě strany by měly podat dodatečné přiznání k DPH za zdaňovací období, ve kterém se uskutečnilo původní plnění, za předpokladu, že 0% DPH myslíte, že bylo osvobozeno od DPH. Ve vašem sw asi není naprogramována oprava ODD z důvodu vyfakturované chybné sazby DPH viz. §43 ZDPH, protože by mělo jít vystavit ODD mínus 0% DPH a plus 21% DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 9. 2013 10:36

    Bára1 (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    Nevím tedy jak tento problém vyřešit, jelikož do programu tento případ nedostanu. Řešila jsem to i se správci programu a ti mají vše správně. Každopádně budeme muset podávat opravné přiznání k DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 9. 2013 10:57

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    ....
    >>Pokud byla vyfakturována chybně výše sazby DPH,
    >>vystaví se ODD dle §43 a obě strany by měly podat
    >>dodatečné
    >>přiznání k DPH za zdaňovací období, ve kterém se
    >>uskutečnilo původní plnění, za předpokladu, že 0% DPH
    >>myslíte, že bylo osvobozeno od DPH. Ve vašem sw asi
    >>není
    >>naprogramována oprava ODD z důvodu vyfakturované
    >>chybné
    >>sazby DPH viz. §43 ZDPH, protože by mělo jít vystavit
    >>ODD mínus 0% DPH a plus 21% DPH.
    >
    >Nevím tedy jak tento problém vyřešit, jelikož do
    >programu tento případ nedostanu. Řešila jsem to i se
    >správci programu a ti mají vše správně. Každopádně budeme
    >muset podávat opravné přiznání k DPH?
    
    Správně byste měli podat dodatečné (ne opravné) přiznání. Při nepodání vám, když na to FÚ při kontrole přijde, dopočítá úroky z prodlení u plnění, kde mělo být při přefakturaci 21% na výstupu (takhle vám je vyměří hned po podání) a nemusel by vám uznat 21% nárokovaných zpět na vstupu.
    No, správně to nemají, jinak by vám měl takto ODD jít vystavit.
    A nešel by vám vystavit v běžných DD? Jen tam pak doplnit do textu, že se jedná o opravný DD, protože by měly jít vystavit mínusem slevy u běžného DD, takže byste nyní toto mínus použila na opravu.
    Účtování by bylo dobře, DPH také, jen by to bylo vystaveno v jiné řadě dokladů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 2. 9. 2013 11:08

    Bára1 (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    Takže bych mohla vystavit novou fakturu přijatou a do ní uvést, že se jedná o ODD a ke které faktuře se váže. Na toto řešení jsem také myslela, ale nevěděla jsem, jestli je to takto možné. ODD byl vystavený 15.8. s uplatněnín odpočtu 30.7. Doklad nám ale přišel minulý týden. Takže by to šlo takto vyřešit plus podat dodatečné přiznání?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 9. 2013 11:17

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    Není to standardní postup, ale když vám to váš sw jinak nedovolí, tak ano. Ten došlý ODD dáte do vašeho sw, jak jste psala a vystavíte i ODD k té původní přefakturaci mínus 0% + 21% DPH a vše dáte do dod. přiznání za 07/2013.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 9. 2013 12:02

    Bára1 (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    Děkuji vám za radu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 9. 2013 12:13

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad
    ....
    >>>>>Nevím tedy jak tento problém vyřešit, jelikož do
    >>>>>programu tento případ nedostanu. Řešila jsem to i se
    >>>>>správci programu a ti mají vše správně. Každopádně
    >>>>>budeme
    >>>>>muset podávat opravné přiznání k DPH?
    >>>>
    >>>>Správně byste měli podat dodatečné (ne opravné)
    >>>>přiznání. Při nepodání vám, když na to FÚ při
    >>>>kontrole
    >>>>přijde, dopočítá úroky z prodlení u plnění, kde mělo
    >>>>být
    >>>>při přefakturaci 21% na výstupu (takhle vám je vyměří
    >>>>hned po podání) a nemusel by vám uznat 21%
    >>>>nárokovaných
    >>>>zpět na vstupu.
    >>>>No, správně to nemají, jinak by vám měl takto ODD jít
    >>>>vystavit.
    >>>>A nešel by vám vystavit v běžných DD? Jen tam pak
    >>>>doplnit do textu, že se jedná o opravný DD, protože
    >>>>by
    >>>>měly jít vystavit mínusem slevy u běžného DD, takže
    >>>>byste
    >>>>nyní toto mínus použila na opravu.
    >>>>Účtování by bylo dobře, DPH také, jen by to bylo
    >>>>vystaveno v jiné řadě dokladů.
    >>>
    >>>Takže bych mohla vystavit novou fakturu přijatou a do
    >>>ní uvést, že se jedná o ODD a ke které faktuře se
    >>>váže. Na toto řešení jsem také myslela, ale nevěděla
    >>>jsem,
    >>>jestli je to takto možné. ODD byl vystavený 15.8. s
    >>>uplatněnín odpočtu 30.7. Doklad nám ale přišel minulý
    >>>týden. Takže by to šlo takto vyřešit plus podat
    >>>dodatečné přiznání?
    >>Není to standardní postup, ale když vám to váš sw
    >>jinak nedovolí, tak ano. Ten došlý ODD dáte do vašeho
    >>sw,
    >>jak jste psala a vystavíte i ODD k té původní
    >>přefakturaci mínus 0% + 21% DPH a vše dáte do dod.
    >>přiznání
    >>za 07/2013.
    >
    >Děkuji vám za radu.
    Tu přefakturaci jen v případě, že jste dělali přefakturaci i k původní faktuře přijaté. Teď si nejsem jistá, jak jste v původním dotaze myslela: "když k částce udělám dobropis" ...
    Snad jsme se vzájemně pochopily? Hezký den.

    •   Zobrazit celé vlákno