Fa do Polska - plátce v ČR

• lenule (neregistrovaný)

  10. 9. 2013 18:38

  Dobrý den,
  
  firma dodává zboží a také služby firmě, které má sídlo ve Velké Británii, ale je registrovaná k DPH v ČR, SK a jiných státech EU. Nyní byla poskytnuta této firmě služba s místem plnění v Polsku. V této zemi však firma není zatím registrovaná k DPH. Faktura za služby byla vystavena tak, že bylo uvedeno české DIČ, ale faktura je bez DPH. Je to správně? Jedná se o službu plátci DPH s místem plnění v EU, takže bude na ř. 21 přiznání a souhrnné hlášení? V případě dodání zboží se bude postupovat obdobně? tzn. osvobozené od DPH a ř. 25 (?) přiznání DPH? Nebo má význam to, že v dané zemi není firma přihlášená k DPH?
  
  děkuju.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 10. 9. 2013 18:43

    alli (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR
    o jaké služby jde? kam dodáváte zboží?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 9. 2013 19:57

    lenule (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR
    Zboží se dodává do Polska. Ohledně služby se jedná o přípravu vitamínů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 9. 2013 7:28

    alli (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR
    faktura za zboží bez DPH, uvedete "osvobozené plnění s nárokem na odpočet DPH dle § 64 ZDPH". přiznání ř. 20 a SH kód 0, měli by Vám uvést, na které jejich DIČ v EU máte fakturovat
    faktura za služby bez DPH (pokud je to služba dle §9 odst. 1 ZDPH), uvedete větu "daň odvede zákazník", přiznání ř. 21 a SH kód 3

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 11. 9. 2013 7:31

    lenule (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR
    Bude to na české DIČ. Tak to mě zmátlo, jestli to nemá být zdaňováno v ČR. Ale tím se neřídím, hlavní je to, že je plátce a kde jsou místa plnění.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 9. 2013 7:55

    alli (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR
    pokud chce fakturovat na české DIČ, tak zboží bude s DPH, protože nesplníte podmínku §64 - fakturace osobě registrované v JČS EU; myslela jsem, že chce fakturovat na polské DIČ
    u služby se řídíte §9 odst. 1-záleží, zda bude fakturovat dle sídla firmy nebo na její provozovnu v ČR (pokud je však tato služba poskytnuta provozovně osoby povinné k dani, nacházející se v jiném místě, než kde je její sídlo, je místem plnění místo, kde je tato provozovna umístěna).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 9. 2013 8:44

    lenule (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR
    ?
    >>>>>>
    >>>>>>děkuju.
    >>>>>o jaké služby jde? kam dodáváte zboží?
    >>>>
    >>>>Zboží se dodává do Polska. Ohledně služby se jedná o
    >>>>přípravu vitamínů.
    >>>faktura za zboží bez DPH, uvedete "osvobozené plnění
    >>>s
    >>>nárokem na odpočet DPH dle § 64 ZDPH". přiznání ř. 20
    >>>a SH kód 0, měli by Vám uvést, na které jejich DIČ v
    >>>EU máte fakturovat
    >>>faktura za služby bez DPH (pokud je to služba dle §9
    >>>odst. 1 ZDPH), uvedete větu "daň odvede zákazník",
    >>>přiznání ř. 21 a SH kód 3
    >>
    >>Bude to na české DIČ. Tak to mě zmátlo, jestli to
    >>nemá
    >>být zdaňováno v ČR. Ale tím se neřídím, hlavní je to,
    >>že je plátce a kde jsou místa plnění.
    >pokud chce fakturovat na české DIČ, tak zboží bude s
    >DPH, protože nesplníte podmínku §64 - fakturace osobě
    >registrované v JČS EU; myslela jsem, že chce
    >fakturovat na polské DIČ
    >u služby se řídíte §9 odst. 1-záleží, zda bude
    >fakturovat dle sídla firmy nebo na její provozovnu v ČR
    >(pokud je však tato služba poskytnuta provozovně osoby
    >povinné k dani, nacházející se v jiném místě, než kde je
    >její sídlo, je místem plnění místo, kde je tato
    >provozovna umístěna).
    
    Má být na české DIČ. V Polsku DIČ nemá. Takže u služby se řídím sídlem či provozovnou - pokud na provozovnu v ČR, tak bude s DPH. A u zboží s DPH, protože je české DIČ.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 9. 2013 8:46

    lenule (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR
    Ještě jedna věc. Musí být potom na faktuře adresa provozovny v ČR? Nebo může být sídlo, ale české DIČ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 9. 2013 9:35

    lenule (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR JEŠTĚ
    >>?
    >>>>>>>>
    >>>>>>>>děkuju.
    >>>>>>>o jaké služby jde? kam dodáváte zboží?
    >>>>>>
    >>>>>>Zboží se dodává do Polska. Ohledně služby se jedná o
    >>>>>>přípravu vitamínů.
    >>>>>faktura za zboží bez DPH, uvedete "osvobozené plnění
    >>>>>s
    >>>>>nárokem na odpočet DPH dle § 64 ZDPH". přiznání ř. 20
    >>>>>a SH kód 0, měli by Vám uvést, na které jejich DIČ v
    >>>>>EU máte fakturovat
    >>>>>faktura za služby bez DPH (pokud je to služba dle §9
    >>>>>odst. 1 ZDPH), uvedete větu "daň odvede zákazník",
    >>>>>přiznání ř. 21 a SH kód 3
    >>>>
    >>>>Bude to na české DIČ. Tak to mě zmátlo, jestli to
    >>>>nemá
    >>>>být zdaňováno v ČR. Ale tím se neřídím, hlavní je to,
    >>>>že je plátce a kde jsou místa plnění.
    >>>pokud chce fakturovat na české DIČ, tak zboží bude s
    >>>DPH, protože nesplníte podmínku §64 - fakturace
    >>>osobě
    >>>registrované v JČS EU; myslela jsem, že chce
    >>>fakturovat na polské DIČ
    >>>u služby se řídíte §9 odst. 1-záleží, zda bude
    >>>fakturovat dle sídla firmy nebo na její provozovnu v
    >>>ČR
    >>>(pokud je však tato služba poskytnuta provozovně
    >>>osoby
    >>>povinné k dani, nacházející se v jiném místě, než kde
    >>>je
    >>>její sídlo, je místem plnění místo, kde je tato
    >>>provozovna umístěna).
    >>
    >>Má být na české DIČ. V Polsku DIČ nemá. Takže u
    >>služby
    >>se řídím sídlem či provozovnou - pokud na provozovnu
    >>v
    >>ČR, tak bude s DPH. A u zboží s DPH, protože je české
    >>DIČ.
    >
    >Ještě jedna věc. Musí být potom na faktuře adresa
    >provozovny v ČR? Nebo může být sídlo, ale české DIČ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 9. 2013 10:48

    alli (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR JEŠTĚ
    u služby by měla být na faktuře adresa provozovny, pokud je to opravdu služba pro tuto provozovnu - to se ale musíte s odběratelem domluvit
    u zboží nezáleží na adrese, pokud chtějí prodat na české DIČ, tak vždy s DPH - také se domluvte, ať vám uvedou DIČ z JČS EU a mají to bez dph

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 9. 2013 11:03

    lenule (neregistrovaný)

    Re: Fa do Polska - plátce v ČR JEŠTĚ
    No mají všechny faktury od r. 2012 s adresou sídla, ale služby byly i pro provozovnu v ČR či SK. Stačilo by jen písemné prohlášení, že faktury za služby s českým DIČ jsou poskytovány pro provozovnu v ČR, faktury se Slovenským DIČ jsou poskytovány pro provozovnu v SK.

    •   Zobrazit celé vlákno