Odchylka u DPH - DPH srpen!!
-
-
m. (neregistrovaný)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Postupují správně, loni jste obdržela doklad o přijaté platbě na 20 %, letos se 1 % nedoúčtovává, platí loňská sazba, je k tomu postup na stránkách min. fin.
takže např. záloha 100 000/20 000 r. 2012
2013 konečná fa - 100 000 záloha
cena zboží 100 000.
O DPH už neúčtujete, to máte přece vyřízeno loni.
Nebo účtujete DPH + 20000 a současně - 20000.
Na DPH roku 2013 nemá vliv, pokud je konečná fa na nulu. -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Váš dodavatel dobře vystavený DD nemá. Když s ním není domluva, vycházela bych z toho, že DPH ve výši 20% bylo vypořádáno už v r. 2012 v DD o přij. platbě. Takže teď ho už nebudete řešit a DPH +- vám do přiznání DPH nepůjde.
Provedete jen zaúčtování daňovém základu.:
389(383)/321, 321/314DZ (vyúčt. uhr. zálohy bude také bez DPH). -
nat. (neregistrovaný)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Taky si myslím, že ten doklad je chybně vystaven - zboží dodali letos a to platí DPH 21% tak měla být vyčíslena tato daň, ale když to naúčtuji na 38 tak ten účet potom vypořádám pře nákladový účet např. 548/389 ? Děkuji -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
...
>>Váš dodavatel dobře vystavený DD nemá. Když s ním
>>není
>>domluva, vycházela bych z toho, že DPH ve výši 20%
>>bylo vypořádáno už v r. 2012 v DD o přij. platbě.
>>Takže
>>teď ho už nebudete řešit a DPH +- vám do přiznání DPH
>>nepůjde.
>>Provedete jen zaúčtování daňovém základu.:
>>389(383)/321, 321/314DZ (vyúčt. uhr. zálohy bude také
>>bez DPH).
>Taky si myslím, že ten doklad je chybně vystaven -
>zboží dodali letos a to platí DPH 21% tak měla být
>vyčíslena tato daň, ale když to naúčtuji na 38 tak ten účet
>potom vypořádám pře nákladový účet např. 548/389 ?
>Děkuji
Ne, to si nerozumíme. Myslela jsem, že se jedná o vyúčtování energií z r. 2012, proto účet 389.
Ve vašem případě v r. 2012 bylo účtováno takto:
úhrada zálohy na zboží
314/221
DD k přij. platbě
314DZ, DPH 20% 343 /314DD
314DD/314
rok 2013:
131/321, 321/314DZ
Tou jejich chybně vystavenou DPH 21% ani DPH 20% vypořádanou v r. 2012 se již nyní nebudete zabývat. -
Maxx (neregistrovaný)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
§37a zák. o DPH
doklad mají dobře - na nulu. Vše zaplaceno předem, žádné doplatky ani přeplatky. Do DPH vám to vůbec nestoupí.
Základ daně je nula - základ daně ze zálohy je stejná jako cena zboží při dodání. (moc nevím, jakou úpravu ceny "Slevu" tam mají, předpokládám, že nějaká úprava, kdy si neporadí software).
základ daně z 2012 máte na 314
základ daně za zboží v 2013 je shodný se zůstatkem na 314 -
nat. (neregistrovaný)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
>>>>Obdržela jsem daňový doklad na 0 - v roce 2012
>>>>uhrazena záloha v plné výši, obdržen doklad o přij.
>>>>platbě,
>>>>nárokováno 20% DPH.
>>>>Na dokladu z roku 2013 není uveden základ DPH ani
>>>>výše
>>>>DPH, fa je upravena "formou" slevy tak aby nedošlo k
>>>>doplatku při změně výše DPH. Když začnu fa účtovat
>>>>tak
>>>>si přece nemůžu sama na doklad spočítat výši DPH - je
>>>>to doklad nad 10 000,-- tu mi na té fa musí uvést
>>>>dodavatel. Pokud to naúčtuji tak, že rozdíl DPH 1%
>>>>dám
>>>>do
>>>>nákladů tak mi v záznamní povinnosti o DPH vyskočí
>>>>odchylka - prostě nemám v pořádku základ DPH a když
>>>
>>>
>>>Váš dodavatel dobře vystavený DD nemá. Když s ním
>>>není
>>>domluva, vycházela bych z toho, že DPH ve výši 20%
>>>bylo vypořádáno už v r. 2012 v DD o přij. platbě.
>>>Takže
>>>teď ho už nebudete řešit a DPH +- vám do přiznání DPH
>>>nepůjde.
>>>Provedete jen zaúčtování daňovém základu.:
>>>389(383)/321, 321/314DZ (vyúčt. uhr. zálohy bude také
>>>bez DPH).
>>
>
>§37a zák. o DPH
>doklad mají dobře - na nulu. Vše zaplaceno předem,
>žádné doplatky ani přeplatky. Do DPH vám to vůbec
>nestoupí.
>Základ daně je nula - základ daně ze zálohy je stejná
>jako cena zboží při dodání. (moc nevím, jakou úpravu
>ceny "Slevu" tam mají, předpokládám, že nějaká úprava,
>kdy si neporadí software).
>
>základ daně z 2012 máte na 314
>základ daně za zboží v 2013 je shodný se zůstatkem na
No ono je to takové nestandartní - v tom daňovém dokladu 2012 byl základ daně 164 667,5 a daň 32 933,50 = 167 601,--
a na tom letošním dokladu mají cenu po slevě jakoby základ daně 163 306,21 a daň žádnou. Aby nebyl žádný doplatek, tak tu cenu bez DPH právě upravili tou slevou. takže v tom základu je rozdíl 1 362,--- Kč. a to si myslím, že oni měli odvést a my bychom si to mohli nárokovat. Konečná částka je nula ale jiné základy a jiné daně...Moc díky za Váš čas.
>314 -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Divné to není, jen váš dodavatel nepochopil změnu výše sazby DPH z 20% na 21% a jak se to má správně fakturovat.
Pokud půjde u vás účtování opravit, opravte FP na 164.667,50Kč, je to jediné správné řešení, vše ostatní bude jen napravování chyb nesprávně vystaveného dokladu.
-
- Odhlášení DPČ 23.12.2025 (průměr?) Poslední názor: 31.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 31.12.
- Pracující starobní důchodce Poslední názor: 30.12.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Někdo se psem, jiný s Ámosem. Co popřála k Vánocům a novému roku vláda na sítích?
-
Kdy letos podat přiznání a přehledy OSVČ? Tady je daňový kalendář pro rok 2026
-
Změny, které přináší rok 2026 do oblasti zaměstnávání
-
Velký rozcestník změn v roce 2026, které se týkají podnikatelů
-
Nová sleva na sociálním pojistném v roce 2026
-
Konec roku rozhoduje: Špatně načasovaná platba daně či pojistného vyjde draho
20. 9. 2013 8:21
Obdržela jsem daňový doklad na 0 - v roce 2012 uhrazena záloha v plné výši, obdržen doklad o přij. platbě, nárokováno 20% DPH.
Na dokladu z roku 2013 není uveden základ DPH ani výše DPH, fa je upravena "formou" slevy tak aby nedošlo k doplatku při změně výše DPH. Když začnu fa účtovat tak si přece nemůžu sama na doklad spočítat výši DPH - je to doklad nad 10 000,-- tu mi na té fa musí uvést dodavatel. Pokud to naúčtuji tak, že rozdíl DPH 1% dám do nákladů tak mi v záznamní povinnosti o DPH vyskočí odchylka - prostě nemám v pořádku základ DPH a když jsem tam volala tak mi tvrdí, že je to dobře, že to tak dělají - ale oni podle tohoto dokladu odvedou o to 1 % menší DPH a já bych si nemohla nárokovat. Pokud si tedy oni neupraví účtování sami bez ohledu co je na dokladu. Někdy je to s těmi dodavateli fakt peklo - člověk si pak připadá jak kdyby chtěl něco nenormálního. Děkuji a moc prosím o reakce - potřebovala bych to do DPH za srpen.