Opravný PK - prosím paní Danielu K.

• K. (neregistrovaný)

  4. 10. 2013 11:46

  Dobrý den, paní Danielo K., včera jste mi radila s opravným PK. Teď pořád sedím nad tím vyúčtováním a nějak si nevím rady. Prosím o pomoc. Předpisy záloh dle PK máme 17.850,24 Kč + DPH 3.749,76 Kč, celkem 21.600 Kč. Toto máme odvedeno dle přiznání k DPH. Skutečně zaplaceno je ale o 2.000,- Kč na zálohách míň, než je předpis, tedy 19.600,- Kč (základ 16.197,44 + DPH 3.402,56). Vyúčtování - náklad za služby je 17.451,09 Kč + DPH 3.665,91 Kč, celkem náklad 21.117,- Kč. Když odečtu skutečně zaplacené zálohy 16.197,44 a DPH 3.402,56 Kč, vyúčtovací faktura bude na rozdíl k dodanění +1.253,65 Kč +DPH 263,35 Kč, celkem k úhradě za vyúčtování 1.517 Kč. Kdyby byly zálohy řádně uhrazené dle PK, státu bysme za DPH z vyúčtované služby odvedli 3.665,91 Kč, a zálohy by se mi vlastně vynulovaly, tj. předpis záloh (uvádím jen DPH) je 3.749,76 Kč, uhrazené zálohy (uvádím jen DPH), pokud by byly uhrazeny dle PK 3.749,76 Kč, tzn. rozdíl by byl nula a já bych v přiznání k DPH měla jen ten náklad 3.665,91 Kč (DPH). Když ale nebyly zálohy uhrazeny dle PK, státu jsme odvedli 3.749,76 Kč (DPH) dle předpisu záloh dle PK, ve vyúčtovací fa jsme odečetli za skutečně uhrazené zálohy 3.402,56 Kč (DPH), tj. o 347,20 Kč (DPH) víc, protože jsme do přiznání zahrnuli i vyúčtovací fakturu, na které je DPH 3.665,91 Kč, které má být skutečně odvedeno... Takže mě teď napadá, že vystavím nějaké storno na tu neuhrazenou část zálohy 2.000,- Kč, tj. základ 1.652,80 + DPH 347,20 Kč, které bych také uvedla v přiznání k DPH, a pak by mi to sedělo. Nebo mě napadá jednodušší způsob, když stejně opravuji PK za 9/13, že bych v něm rovnou uvedla tu skutečně zaplacenou zálohu, pak by sedělo všechno... Snad jsem to napsala srozumitelně :-) Děkuij za radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 4. 10. 2013 14:29

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: OT Odpověď je u pův. dotazu
    ...