Pozdní přihlášení k DPH 2013

• MonikaR (neregistrovaný)

  7. 10. 2013 11:42

  Dobrý den,
  v září 2013 jsme obdrželi rozhodnutí o tom, že jsme plátci DPH zpětně od 1.1.2013 (pozdní přihláška z naší strany, kontrolou obratů jsem zjistili, že jsme se měli přihlásit již v prosinci 2012). Já teď nevím, jakým způsobem doúčtovat odběratelům DPH.
  Musím udělat opravné faktrury za jednotlivé měsíce a navýšit o DPH? Nebo stačí odvést v předchozích měsících (1-8/2013) DPH již z fakturovaných částek a v 9/2013 udělat dofakturace odběratelům plátcům DPH na to navýšení DPH? Jsme poskytovateli služeb.
  Děkuji, Monika

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 10. 2013 12:08

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Za 12/2012 vám FÚ stanoví daň náhradním způsobem dle §98 ZDPH platného v r.2012. Za období 1-8/2013 podáte dodatečná přiznání, kde musíte dodanit dle jednotlivých zdaňovacích období daň na výstupu na základě vystavených ODD a máte možnost si v těchto dodatečných př. 1-8/2013 si nárokovat i daň na vstupu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 12:23

    *12* (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Převzala jsem klienta, kterému účetní nepohlídala obrat k plátcovství DPH. Fu mu doměřil náhradním způsobem, ale nic dodatečně nevystavoval odběratelům - nedoměřoval DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 12:30

    MonikaR (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    od 1.1.2013 je to právě jinak, řádně nás zpětně registrovali a můžeme si DPH uplatnit.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 7. 10. 2013 12:32

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    A netýkalo se to r. 2012 - tam ano daň stanovená FÚ jen náhradním způsobem ? Od 1.1. 2013 je to u překročení obratu u pozdní registrace k DPH zpětně z důvodu nezaregistrování se jinak - dodatečná př. a daň dodanit nejenom na výstupu, ale možnost i odpočtu DPH na vstupu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 12:29

    MonikaR (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Dodatečná přiznání? Když jsme ještě žádné nepodávali?
    A jak to máme provést papírově, když původně fakturované částky budou vyšší o DPH - myslím tím především na ty odběratele? Ti si původní faktury od nás jako od neplátce DPH v daných měsících vystornují a dají si nové (vyšší o DPH) faktury do účetnictví v září, říjnu (jak jim přijdou opravené)?Díky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 12:33

    MonikaR (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Pardon,...když původně fakturované částky budou nižší o DPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 13:07

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Ano, dodatečné, protože je už dávno po termínu podání řádného nebo opravného přiznání k DPH. Vystavíte ODD k FV + DPH, do zd. období DPH jako původní FV a ten zašlete odběrateli. Na základě něho, si odběratel bude moci nárokovat DPH. Provedení a účtování této transakce bude záležet na tom, co vám nebo jim dovolí účetní sw.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 13:26

    MonikaR (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Díky, a odběratel bude muset podávat opravné daňové přiznání nebo si původní doklad vystornuje a zaúčtuje nový s DPH v okamžiku přijetí ODD (tedy teď v září)? Má vůbec povinnost nám to DPH doplatit, nevíte?
    Díky.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 13:52

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Záleží jak máte uzavřené smlouvy ohledně DPH. Od toho se bude vše odvíjet. Záleží, jest-li máte ve smlouvách stanoveno, že je to cena vč. DPH, pak ODD byste měli vystavit "zhora" (cena x 21/121= DPH) a oni by měli nárok na odpočet DPH v běžném přiznání, ale vám by už nic nedopláceli. Pokud ve smlouvách nemáte ohledně DPH nic, budete mít problém a budete v důkazní nouzi a vaši odběratelé vám nemusí na základě takto uzavřených smluv žádné DPH (DZ + DPH doplácet). Problém budete mít zejména s neplátci DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 14:01

    MonikaR (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Moc Vám děkuji za všechny informace. Neplátcům nic doúčtovávat nebudeme, tam určitě cenu navýšit nemůžeme. Ale u plátců se o to chceme pokusit. Díky moc. Monika

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 10. 2013 21:40

    . (neregistrovaný)

    Re: pozdní přihlášení k DPH 2013
    Priznani radna
    Jen budou pozde podana
    Pokud nemate poradne smlouvy tak neni sance na doplatky

    •   Zobrazit celé vlákno