Dotaz k DPH

• SCS (neregistrovaný)

  5. 11. 2013 20:13

  Dobrý den,
  chtěla bych se ujistit, zda jsem pochopila správně.
  Vyrábím a prodávám okna, dveře, jsem plátce DPH.
  Fakturuji plátci do ČR:
  Vystavím FV v režimu přenesené daň. povinnosti př.1000,- základ daně, s uvedením daň odvede zákazník, do přiznání se mi načte daň na výstupu př. 150,- + na FU předám hlášení
  Od odběratele dostanu uhrazeno 1000,-
  Odběratel obdrží mojí fa., do přiznání se mu dostane 150,- + vyplní hlášení na FU.
  Je to tak?
  Musím také rozlišit jakou sazbu daně - dle charakteru bydlení. Trvalé bydlení 15%, rekreační, školy, školky,... 21%
  
  Fakturuji neplátci do ČR:
  Vystavím FV s uvedením sazby, základu, vyčíslím. K úhradě bude celková hodnota fa (dle předchozího příkladu) 1150,-
  Správně?
  
  Fakturuji plátci na Slovensko:
  To vůbec nevím.
  
  Fakturuji neplátci na Slovensko:
  Taky nevím.
  
  Fakturuji plátci na Slovensko, ale skutečná montáž bude probíhat v Rakousku (objekt v Rakousku, vlastní firma ze Slovenska):
  Taky vůbec nevím.
  
  Moc děkuji za objasnění

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 6. 11. 2013 8:45

    mirka.p (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    A Vy ta okna prodáváte jak? S montáží? Nebo si přijdou někam na prodejnu a koupí si okna?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 11. 2013 9:29

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    pokud vystavíte fakturu v tuzemsku v režimu, tak bez daně , žádná daň se nezobrazí, na ř. 25 přiznání , faktura s odkazem daň odvede zákazník, k přznání výpis z evidence jako dodavatel
    pokud přijmete , tak bez daně , ale provedete samozdanění na ř. 10 a 43 a podáte výpis s přiznáním jako odběratel.
    pokud dodáte zboží do eu plátci tak ř. 20 bez daně a souhrnné hlášení kod 0
    pokud dodáte neplátci, tak s naší daní ř. 1 a odvedete

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 11. 2013 9:30

    mirka.p (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    Otázka je, jestli vůbec mají fakturu s přenesením daně vystavovat, jestli nemají fakturovat s DPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 6. 11. 2013 14:57

    SCS (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    Dobrý den,
    moc Vám děkuji za reakce. Ale protože jsem pořád v tom chápání trochu slabší. Ještě shrnu, jestli jsem pochopila správně.
    Okna vyrábí a prodávájí s montáží.
    
    Vydaná fa. v režimu do tuzemská plátci - faktura pouze základ s textem odvede zákazník, přiznání řádek č. 25 (daň na výstupu) + hlášení na FU.
    
    Vydaná fa. do tuzemska neplátci - klasická faktura (základ, sazba, daň, celkem), řádek č. 1.
    
    V případě přijaté faktury z tuzemska od plátce v režimu - provedu "samozdanění" (jak píšete, tzn. navedu do programu - k úhradě pouze základ, ale do přiznání se mi dostane daň na VÝSTUPU??),proč potom uvádíte ř. 10 + 43 - vstup i výstup??
    
    Dodám s montáží do EU plátci, faktura bez daně s textem daň odvede zákazník, přiznání řádek č. 20 (daň na výstupu) + hlášení na FU.
    
    Dodání do EU neplátci, klasická faktura, řádek č. 1
    
    Děkuji moc za trpělivost se mnou

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 11. 2013 15:10

    mirka.p (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    >
    >Dobrý den,
    >moc Vám děkuji za reakce. Ale protože jsem pořád v tom
    >chápání trochu slabší. Ještě shrnu, jestli jsem
    >pochopila správně.
    >Okna vyrábí a prodávájí s montáží.
    >
    >Vydaná fa. v režimu do tuzemská plátci - faktura pouze
    >základ s textem odvede zákazník, přiznání řádek č. 25
    >(daň na výstupu) + hlášení na FU.
    >
    >Vydaná fa. do tuzemska neplátci - klasická faktura
    >(základ, sazba, daň, celkem), řádek č. 1.
    >
    >V případě přijaté faktury z tuzemska od plátce v
    >režimu - provedu "samozdanění" (jak píšete, tzn. navedu do
    >programu - k úhradě pouze základ, ale do přiznání se
    >mi dostane daň na VÝSTUPU??),proč potom uvádíte ř. 10 +
    >43 - vstup i výstup??
    >
    >Dodám s montáží do EU plátci, faktura bez daně s
    >textem daň odvede zákazník, přiznání řádek č. 20 (daň na
    >výstupu) + hlášení na FU.
    >
    >Dodání do EU neplátci, klasická faktura, řádek č. 1
    >
    >Děkuji moc za trpělivost se mnou
    
    Pokud vy jste příjemce - odběratel služby v režimu přenesení daně, musíte daň odvést a ZÁROVEŇ máte nárok na odpočet , takže v přiznání to bude, jak psala tuším paní Jana na výstupu i na vstupu... v tom spočívá kouzlo PŘENESENÍ daně... dodavatel na vás přenesl povinnost odvést daň, to ale neznamená, že když vy splníte za dodavatele tuto povinnost, ztrácíte nárok na odpočet.
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 11. 2013 15:16

    SCS (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    Takže to znamená, pokud bych za celý měsíc neměla nic jiného, než jen jednu fa. přijatou v přenesené .... př. tedy základ 1000,-, daň 150,-, tak do přiznání uvedu 150,- vstup a zároveň 150,- výstup, přiznání tedy 0,-?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 11. 2013 15:28

    mirka.p (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    Ano, přesně tak...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 11. 2013 15:35

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    ano na ř. 10 uvedete ZD a daň - odvod
    na ř. 43 ZD a daň, stejné z ř 10 - odpočet
    ve finále 0 a zároveň podáte výpis z evidence jako odběratel
    k DUZP na faktuře vždy, nikoliv ke dni přijetí

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 11. 2013 15:47

    SCS (neregistrovaný)

    Re: Dotaz k DPH
    Moc vám všem děkuji. Zákon jsem pročetla, CZCPA taky, diskuse taky, ale tohle bych prostě bez vysvětlení "pro ne, přiliš bystrého" člověka nedala.
    Díky, díky SCS

    •   Zobrazit celé vlákno