Jak zaúčtovat dph - s.r.o.

• delfin1

  13. 1. 2014 10:42

  Dobrý den,
  v účetním období 10/2013 jsem zapoměla zaúčtovat fa s dph přijatou, je zaúčtovaná bez dph, nyní potřebuji zaúčtovat dph, ale nějak nevím proti jakému účtu, fa přijatou mám 314/321 (jde o zálohu čez) a nyní bych potřebovala doúčtovat interním dokladem dph na vstupu na 343, ale nějak jsem se do toho zamotala a nevím proti jakému účtu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 1. 2014 11:02

    . (neregistrovaný)

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    Nedivím se, že jste se do toho zamotala. Zálohové faktury se neúčtují. Jen se evidují. Účtuje se o úhradě na základě bankovního výpisu (nebo v pokladně), účtuje se o odpočtu DPH na základě daňového dokladu k záloze.
    
    Byla záloha zaplacena ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 1. 2014 11:38

    

    delfin1

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    Dobrý den, děkuji za reakci,
    účtuje se zde dle předpisu, který chodí od čezu jednou ročně na
    314,343/321 zaplaceno na 321/221 a poté již až dle vyúčtování ze záloh do nákladů, to je tak špatně?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 1. 2014 11:57

    m. (neregistrovaný)

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    Není, pokud máte zálohových faktur hodně, jenom nesmíte
    n e z a p l a c e n é zálohové faktury k 31. 12. odmínusovat a k 1. 1. zase navést. Správně by se o předpisu nemělo účtovat,
    ale při velkém objemu to usnadní práci - kdo má čas zkoumat,
    jestli ve výpisu je záloha nebo úhrada dodavateli.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 13. 1. 2014 13:06

    . (neregistrovaný)

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    U nás zkoumá auditor

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 1. 2014 13:13

    m. (neregistrovaný)

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    U nás je taky audit - DPH samozřejmě se odečítá až při daňovém dokladu k přijaté platbě, toho jsem si v dotazu nevšimla.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 1. 2014 11:58

    . (neregistrovaný)

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    Je na předpisu záloh uvedeno, že se jedná o daňový doklad?
    Uplatňuje na základě tohoto předpisu záloh odpočet DPH?
    Jak řešíte časové rozlišení nákladů do jednotlivých roků?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 1. 2014 13:13

    

    delfin1

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    >
    >Je na předpisu záloh uvedeno, že se jedná o daňový
    >doklad? ano je tam rozpis záloha - daňový doklad č.....
    
    >Uplatňuje na základě tohoto předpisu záloh odpočet
    >DPH? ano na základě tohoto předpisu se uplatňuje odpočet
    
    
    >Jak řešíte časové rozlišení nákladů do jednotlivých
    >roků? Prozatím nijak, v této účetní jednotce se o dohadných položkách neúčtovala, to se chystám ukončením roku 2013 opravit, ale to bude asi jiná diskuze, než se tím prokoušu
    
    Jinak děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 1. 2014 13:38

    . (neregistrovaný)

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    Nevím, jak vystavuje doklady čez, ale v případě ostatních uvedou do dokladu kdy a v jaké výši chtějí mít zaplacené zálohy. Teprve až jsou zálohy zaplaceny, tak vystaví a pošlou odběrateli daňový doklad k záloze, na základě které si odběratel teprve může uplatnit odpočet DPH.
    Takže čez vystavuje daňové doklady - platební kalendáře s rozpisem DPH ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2014 8:39

    

    delfin1

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    Dobrý den,
    ano čez tuším od loňského roku nevystavuje daňové doklady k zaplacené záloze, pošle jen rozpis záloh, kde je vyčísleno dph a nahoře je napsáno Rozpis záloh na další období - daňový doklad č.....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2014 9:39

    . (neregistrovaný)

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    V tom případě doporučuji prostudovat ZDPH § 31a
    Zaplatili jste částku včetně DPH ?
    Jaký máte účetní SW ?
    
    Pokud jste zaplatili částku vč.DPH, tak bych teď účtovala interním dokladem odpočet DPH
    základ DPH 349 / 349
    DPH 343 / 314 analytika pro uplatněný odpočet DPH ze záloh
    
    Používám SW Pohoda, podobné případy párkrát do roka
    Zálohy eviduji (bez zaúčtování) v zálohových fakturách a rozepisuji je podle jednotlivých splatností (i když mám k tomu jen jeden doklad)
    Při zaplacení účtuji 314/221 (většinou placeno bankou)
    O odpočtu DPH účtuji v interních dokladech k datu zaplacení zálohy (abych měla jistotu, že je zaplaceno před uskutečněním zdanitelného plnění)
    Na konci roku podle odborného odhadu zaúčtuji náklad 5x/389, po obdržení vyúčtování v dalším roce 389/321
    Odborný odhad = ve většině případů se řídím částkou předepsaných záloh bez DPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 1. 2014 10:51

    

    delfin1

    Re: jak zaúčtovat dph - s.r.o.
    Dobrý den,
    moc děkuji za rady . Hezký zbytek týdne.

    •   Zobrazit celé vlákno