Souhrnné hlášení

• klaraB (neregistrovaný)

  21. 1. 2014 8:40

  Dobrý den, pro úplného lajka......kdy má jednotka povinnost podat souhrnné hlášení? vím že to podává vždy dodavatel nikoli odběratel. Jde mi o služby. Zda je tam nějaký limit od kdy podávat SH když třeba jen jednou za rok se fakturuje do zahraničí za službu plátci DPH. A prosím moc moc o paragraf v Zákoně o DPH. Moc děkuji. K.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 1. 2014 8:47

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    souhrnné se podává, pokud máte plnění na ř. 20 - dodání zboží do EU s kodem 0, nebo dodání služeb dle § 9/1 na ř. 21 s kodem 3 ,
    je jedno že fakturace jednou, musí být plátci

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 1. 2014 9:14

    klaraB (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    chápu z toho tedy dobře, že pokud je plnění služby zde v čechách pro zahraničního odběratele, tak fakturuji bez DPH a nikam to neuvádím a pokud je plnění služby v cizině, fakturuji také bez DPH uvedu jak v přiznání pro DPH na řádku 21 tak i v souhrnném hlášení? já se v tom nějak ztrácím. Nevím co znamená kod 3, děkuji moc K.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 1. 2014 9:19

    alli (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    kód 3 se vyplní v souhrnném hlášení u služeb,
    místo plnění určíte dle §9 odst.1 nebo dalších § 10 atd. pro služby
    i když službu poskytujete zde, místo plnění může být mimo ČR dle sídla odběratele
    každou službu musíte posoudit zvlášť dle ZDPH
    nejlépe je se přímo zeptat na konkrétní službu

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 21. 1. 2014 9:29

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    pokud je služba dle § 9/1 pro plátce z EU, fakturujete bez daně a plnění uvedete na ř. 21 přiznání a k tomu pošlete souhrnné hlášení, při vyplnění je tam kod 3
    pokud fakturujete tuzemci fakturujete normálně s daní ř. 1 a odvedete ve svém přiznání, záleží ale opravdu vždy na konkretní službě jak píše alli

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 1. 2014 10:45

    klaraB (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    Děkuji, už to začínám "trochu" chápat, takže pokud jde o slovenského odběratele, tak podle §9/1 je místem plnění jeho sídlo. čili fakturuji bez daně, uvedu na ř.21+souhrnné. Jde o službu nějaký rozbor údajů, analýza tak snad je to ok

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 1. 2014 11:29

    alli (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    a komu fakturujete - osobě registrované k DPH v SR? sdělil vám své DIČ k DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 1. 2014 11:36

    klaraB (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    ano ano to vše máme

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 1. 2014 13:08

    alli (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    místo plnění dle §9 odst. 1, na fakturu uvedete větu "daň odvede zákazník", ř. 21 a SH kód 3

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 1. 2014 9:12

    alli (neregistrovaný)

    Re: Souhrnné hlášení
    §102 ZDPH