Zaúčtování dl. zálohy BD - náklad??

• Olive (neregistrovaný)

  5. 2. 2014 14:23

  Prosím dobrou duši.
  
  Jsme firma vlastnící byty, které pronajímá. Ke každému bytu máme dodatek - MĚSÍČNÍ PŘEDPIS ÚHRAD ZA UŽÍVÁNÍ BYTU A SL. ......, kde máme rozepsány jednotlivé položky (dl. zálohy na opravy, příspěvek na správu SBD - nezúčtovatené položky a následně pak teplo, TV, SV, úklid, výtahy, příspěvek funkcionářům atd. - vždy zúčtovatelné během roku).
  
  Jde mi o to, že nedostáváme u všech bytů vyúčtování dl. záloh a já tuto sumu mám v účetnictví na účtě (účet nastaven účetní, kam jsem na začátku docházela) 314 - zálohy. Následně, až mi dojde vyúčtování za teplo, vodu atd. provádím přeúčtování s účtem 314. Díky tomu, že nedostávám vyúčtování k dl. zálohám, mám na účtech 314 stále určité zůstatky, které mi tam stále visí. Nemohla bych si poplatky - dl. záloha na opravy + příspěvek na správu dávat rovnou do nákladů?, když neprobíhá zúčtování.
  Tudíž bych si vždy měsíční předpis rozdělila na jakýsi náklad + zálohy na služby a užívání BJ.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.