Záloha - vrácení a dph, jak účtovat?

• Verony (neregistrovaný)

  20. 3. 2014 9:10

  V roce 2005 jsme uhradili zálohu na automat na vodu. Tehdy bylo účtováno 314/211. Teď jsme automat vraceli a došel tento daňový doklad, na kterém je rozúčtováno:
  vrácená záloha na automat -1.680,67 DPH - 319,33
  technická prohlídka 652,89 DPH 137,11
  sanitace přístroje 371,90 DPH 78,10
  doprava 322,31 DPH 67,69
  
  Zbývající částka bude vrácena poštovní poukázkou.
  
  Prosím, jak správně zaúčtovat tento doklad.
  A je vůbec správně, že je odečítána záloha včetně DPH?
  
  Moc děkuji za odpověď.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 20. 3. 2014 11:58

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Záloha - vrácení a dph, jak účtovat?
    V roce 2005 se z uhrazených záloh neodvádělo DPH, nevystavoval se DD k přijaté platbě, a tudíž vy jste si neměli DPH z čeho nárokovat.
    účtovala bych:
    FP
    518/321 1.347,10 Kč
    343/321 282,90 Kč
    321/314 2.000,00 Kč
    
    vrácení přeplatku složenkou
    211/321 370,00 Kč

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 3. 2014 12:29

    Verony (neregistrovaný)

    Re: Záloha - vrácení a dph, jak účtovat?
    Děkuji Vám za pomoc. Jen ještě, prosím, jeden dotaz.
    Nebylo by možné, že by se účtovalo 321/314 1.630,- a následně přeplatek 211/314 370,- Kč, když vlastně vrací zálohu?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 3. 2014 12:42

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Záloha - vrácení a dph, jak účtovat?
    Možné by to bylo, také jsem tento postup zvažovala, ale z toho co jste napsala ve svém dotazu jsem usoudila, že na FP vám vrací celou zálohu ve výši 2.000 Kč a mají na FP napsáno: přeplatek bude vrácen složenkou - tím se myslí přeplatek z vyúčtování FP = proto účtování přes 321. Ale pokud by s tím ve vašem sw byly nějaké potíže, tak i účtování přeplatku přes 314 bude dobře.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 20. 3. 2014 12:46

    Verony (neregistrovaný)

    Děkuji za Váš čas
    >>>>V roce 2005 jsme uhradili zálohu na automat na vodu.
    >>>>Tehdy bylo účtováno 314/211. Teď jsme automat vraceli
    >>>>a
    >>>>došel tento daňový doklad, na kterém je rozúčtováno:
    >>>>vrácená záloha na automat -1.680,67 DPH - 319,33
    >>>>technická prohlídka 652,89 DPH 137,11
    >>>>sanitace přístroje 371,90 DPH 78,10
    >>>>doprava 322,31 DPH 67,69
    >>>>
    >>>>Zbývající částka bude vrácena poštovní poukázkou.
    >>>>
    >>>>Prosím, jak správně zaúčtovat tento doklad.
    >>>>A je vůbec správně, že je odečítána záloha včetně
    >>>>DPH?
    >>>>
    >>>>Moc děkuji za odpověď.
    >>>
    >>>V roce 2005 se z uhrazených záloh neodvádělo DPH,
    >>>nevystavoval se DD k přijaté platbě, a tudíž vy jste
    >>>si
    >>>neměli DPH z čeho nárokovat.
    >>>účtovala bych:
    >>>FP
    >>>518/321 1.347,10 Kč
    >>>343/321 282,90 Kč
    >>>321/314 2.000,00 Kč
    >>>
    >>>vrácení přeplatku složenkou
    >>>211/321 370,00 Kč
    >>
    >>Děkuji Vám za pomoc. Jen ještě, prosím, jeden dotaz.
    >>Nebylo by možné, že by se účtovalo 321/314 1.630,- a
    >>následně přeplatek 211/314 370,- Kč, když vlastně
    >>vrací
    >>zálohu?
    >
    >Možné by to bylo, také jsem tento postup zvažovala,
    >ale z toho co jste napsala ve svém dotazu jsem usoudila,
    >že na FP vám vrací celou zálohu ve výši 2.000 Kč a
    >mají na FP napsáno: přeplatek bude vrácen složenkou - tím
    >se myslí přeplatek z vyúčtování FP = proto účtování
    >přes 321. Ale pokud by s tím ve vašem sw byly nějaké
    >potíže, tak i účtování přeplatku přes 314 bude dobře.

    •   Zobrazit celé vlákno