DPH začátečník

• Klára P. (neregistrovaný)

  22. 9. 2014 15:44

  Dobrý den,
  prosím o radu , jak kontrolujete DPH. Jsme měsíční plátci. Jednotlivé doklady kontroluji na sazby DPH a stejně mi zůstatek na konci roku nesedí. Dělám i několik dodatečných DPH.
  Poraďte mi prosím jak kontrolovat nejlépe.
  
  děkuji
  Klára P.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 9. 2014 16:13

    Lenka28 (neregistrovaný)

    Re: DPH začátečník
    Co přesně vám nesedí? Zaokrouhlení?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 9. 2014 16:20

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: DPH začátečník
    Při nutnosti podání dodatečných přiznáních určitě chyba v DPH jen zaokrouhlením nevznikla.
    
    DE nebo účetnictví?
    Používaný sw?
    
    Kontrola DPH u měsíčního plátce určitě měsíčně.
    např.
    1. zda-li je vše za daný měsíc vyfakturováno
    2. mám včas přijaté fa v režimu PDP
    3. vím o všech ODD
    4. tzv. křížová kontrola DPH na vstupu i výstupu dle jednotlivých sazeb DPH (provede vám ji i EPO)
    5. při vedení účetnictví se dá zkontrolovat DPH v daném období na souhrn stran MD a D u jednotlivých analytik účtu 343 (zejména u tuzemského plnění)
    6. dle používaného sw využít ke kontrole DPH sestavy k tomu určené v daném sw

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 9. 2014 8:48

    LK (neregistrovaný)

    Re: DPH začátečník
    - kontroluji prostým propočtem výpočet DPH dle sazby
    - vyjede mi sestava s nulovým DPH - zkontroluji, zda správně
    (neplátci, osvobozená plnění)
    - kontroluji vazbu tržeb a výkonů na částky v DP
    - zálohy, daňové doklady k přij. platbám - zda správně uvedeno
    -opravné daň. doklady - datum doručení
    
    I tak drobné rozdíly - zaokrouhlení, způsob výpočtu shora nebo zdola,
    u dobropisů z dřívějších let, popř. dokladu na vstupu z dřívějších let jiná sazba DPH než je aktuální
    
    Zůstatek SÚ 343 mi musí dát částky z daňových přiznání, popř. z posledního daň. přiznání (tj. neuhrazeno).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 23. 9. 2014 10:53

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: DPH začátečník
    >>>>Dobrý den,
    >>>>prosím o radu , jak kontrolujete DPH. Jsme měsíční
    >>>>plátci. Jednotlivé doklady kontroluji na sazby DPH a
    >>>>stejně mi zůstatek na konci roku nesedí. Dělám i
    >>>>několik
    >>>>dodatečných DPH.
    >>>>Poraďte mi prosím jak kontrolovat nejlépe.
    >>>>
    >>>>děkuji
    >>>>Klára P.
    >>>
    >>>Co přesně vám nesedí? Zaokrouhlení?
    >>
    >>Při nutnosti podání dodatečných přiznáních určitě
    >>chyba v DPH jen zaokrouhlením nevznikla.
    >>
    >>DE nebo účetnictví?
    >>Používaný sw?
    >>
    >>Kontrola DPH u měsíčního plátce určitě měsíčně.
    >>např.
    >>1. zda-li je vše za daný měsíc vyfakturováno
    >>2. mám včas přijaté fa v režimu PDP
    >>3. vím o všech ODD
    >>4. tzv. křížová kontrola DPH na vstupu i výstupu dle
    >>jednotlivých sazeb DPH (provede vám ji i EPO)
    >>5. při vedení účetnictví se dá zkontrolovat DPH v
    >>daném období na souhrn stran MD a D u jednotlivých
    >>analytik účtu 343 (zejména u tuzemského plnění)
    >>6. dle používaného sw využít ke kontrole DPH sestavy
    >>k
    >>tomu určené v daném sw
    >
    >- kontroluji prostým propočtem výpočet DPH dle sazby
    >- vyjede mi sestava s nulovým DPH - zkontroluji, zda
    >správně
    > (neplátci, osvobozená plnění)
    >- kontroluji vazbu tržeb a výkonů na částky v DP
    >- zálohy, daňové doklady k přij. platbám - zda správně
    >uvedeno
    >-opravné daň. doklady - datum doručení
    Ne vždy je to u ODD dle data doručení viz §74 odst.1)
    Oprava odpočtu daně - snížení odpočtu, pak v období, kdy jste se o tom dověděla (např. reklamace), ne až je vám ODD doručen
    
    >I tak drobné rozdíly - zaokrouhlení, způsob výpočtu
    >shora nebo zdola,
    >u dobropisů z dřívějších let, popř. dokladu na vstupu
    >z dřívějších let jiná sazba DPH než je aktuální
    >
    >Zůstatek SÚ 343 mi musí dát částky z daňových
    >přiznání, popř. z posledního daň. přiznání (tj. neuhrazeno).
    Ano (+ haléřové vyrovnání)
    
    Z toho, co jste napsala by vaše kontrola DPH měla být dostatečná.
    Z čeho vám tedy vznikají chyby? Psala jste, že děláte i několik dodatečných přiznání....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 9. 2014 11:03

    LK (neregistrovaný)

    Re: DPH začátečník
    Ano, u ODD jsem myslela vystavený dobropis - tam se řídím skutečným datem převzetí odběratelem.
    Je třeba si pohlídat, aby bylo vše vyfakturováno v daném období, jak má být a také zdaněné všechny přijaté zálohy na zdanitelné plnění.
    Jinak mě napadá ještě zahrnutí faktur v PDP, faktur z EU, z 3. zemí na vstupu do správného období.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 9. 2014 11:10

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: DPH začátečník
    Pro LK, omlouvám se. Přehlédla jsem, že to nebyla odpověď původní tazatelky, ale vaše rada. Tak snad to Kláře P. zde vše napsané při kontrole DPH pomůže. Hezký den.

    •   Zobrazit celé vlákno