Zaúčtování provize

• mmmm (neregistrovaný)

  15. 10. 2014 9:02

  Dobrý den,
  váhám kam zaúčtovat provize z půjček. Firma zprostředkovává půjčky jako hlavní činnost, které ale jdou přes její BÚ. Věřitel pošle peníze na BÚ firmy, ta strhne provizi a přepošle půjčku dlužníkovi. Obdobně jdou zpět splátky od dlužníka.
  
  Strženou provizi bych dala 221 / 311 a pak 311 / 602 (interním dokladem vázaným ke smlouvě).
  
  Ale co s tou přeposílanou částkou. V rozvaze by se objevit měla také. Na 378 a 379? Nejsou to firemní peníze, není to dluh firmy, ale firma hlídá, že splátky došly a přeposílá je. Nemohu k tomu najít precedenc.
  
  domnívám se, že by to mohlo jít takto, ale zdá se mi to dost přes ruku:
  přijatá částka (již bez provize) 221/378
  odeslaná částka (bez provize) 379/221
  a obě částky započíst 378/379
  
  V rozvaze se mi to ukáže na Aktiva CII-5 a pasiva BIII-9, částky by měly být shodné jakmile se peníze přepošlou..
  
  co myslíte, jak se s tím vypořádat? Díky za každý náhled na věc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.