Opravný daňový doklad-PDP

• misabr1 (neregistrovaný)

  30. 10. 2014 8:20

  Dobrý den, ráda bych poprosila o radu. V 9/2013 vystaven námi daňový doklad v režimu PDP, vedeme DE. Správně měl být s DPH, příjemce služby není plátcem DPH.Nyní potřebuji tuto chybu napravit. Viděla bych to takto:
  1/Vystavit ODD k původnímu dokladu-předpokládám, že to bude podle §43. Mohu datum vystavení ODD dát do 9/2013? Musí se tento ODD doručit odběrateli?
  
  2/Vystavit řádný DD s DPH v 9/2013
  
  3/Vyhotovit dodatečné daňové přiznání k DPH za 3Q/2013, kdy v řádku 1. uvedu jen řádný DD k této transakci, v ř. 25 bude zápornou částkou uveden ODD a výsledkem bude daňová povinnost. Dále vyhotovím výpis z evidence dle §92. Bude v tomto výpisu nějak zohledněn ODD, nebo výpis bude bez chybné faktury?
  Děkuji za pomoc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 30. 10. 2014 15:41

    xx (neregistrovaný)

    Re: Opravný daňový doklad-PDP
    >Dobrý den, ráda bych poprosila o radu. V 9/2013
    >vystaven námi daňový doklad v režimu PDP, vedeme DE. Správně
    >měl být s DPH, příjemce služby není plátcem DPH.Nyní
    >potřebuji tuto chybu napravit. Viděla bych to takto:
    >1/Vystavit ODD k původnímu dokladu-předpokládám, že to
    >bude podle §43. Mohu datum vystavení ODD dát do
    >9/2013? Musí se tento ODD doručit odběrateli?
    Vystavíte aktuálně s daňovými dopady do 09/2013
    Doručení? To záleží na skutečnosti, zda byl odběratelem podnikatel, či občan. Návaznost na povinnost vystavit DD.
    >
    >2/Vystavit řádný DD s DPH v 9/2013
    Vystavit aktuálně, DUZP 9/2013
    >
    >3/Vyhotovit dodatečné daňové přiznání k DPH za
    >3Q/2013, kdy v řádku 1. uvedu jen řádný DD k této transakci,
    >v ř. 25 bude zápornou částkou uveden ODD a výsledkem
    >bude daňová povinnost. Dále vyhotovím výpis z evidence
    >dle §92. Bude v tomto výpisu nějak zohledněn ODD, nebo
    >výpis bude bez chybné faktury?
    Dodatečné DPH - ano. Nový výpis z evidence - vypustí se nesprávný řádek.
    >Děkuji za pomoc.