Záloha na nájem přelom roku účtování

• Zdena1 (neregistrovaný)

  13. 3. 2015 12:46

  Dobrý den,
  
  už se tu do toho nějak zamotávám a potřebovala bych poradit se zaúčtováním.
  
  V prosinci přijata zálohová faktura na nájemné 2015, zaplacena v prosinci, došel daňový doklad k úhradě, DPH uplatněno v prosinci na základě DD. Jak proúčtovat? 221/314 a DD? mám nechat částku na 314 nebo dát na 381..náklad přištího období. V lednu přišla konečná faktura s lednovými daty.
  
  Děkuji za radu jak to celé zpracovat.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 3. 2015 13:09

    účRen (neregistrovaný)

    Re: záloha na nájem přelom roku účtování
    zálohová faktura 314/221
    DD k zálohové fa v r. 2014 321/314, 381/321, 343/321
    lednová faktura v 2015 518/381

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2015 13:23

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: záloha na nájem přelom roku účtování
    Proč do toho plést účet 381?
    
    zaplacená záloha 2014
    bankovní výpisy 314 / 221
    
    daňový doklad k zaplacené záloze 2014
    interní doklady
    základ DPH 349 / 349
    odpočet DPH 343 / 314 analytika pro odpočet DPH ze záloh
    
    faktura na nájem v roce 2015
    základ DPH 518 / 321
    odpočet DPH 343 / 321
    zápočet zálohy minusem 314 / 321 nebo 321 / 314
    
    odečet daňového dokladu k zaplacené záloze 2015
    základ DPH -349 / -349
    odpočet DPH -343 / -314 analytika pro odpočet DPH ze záloh
    
    Záloží na možnostech účetního SW

    •   Zobrazit celé vlákno