FÚ úrok z prodlení - chybný nadměrný odp

• Val. (neregistrovaný)

  31. 3. 2015 22:47

  Dobrý večer,
  
  pořizovali jsme majetek, částečně hrazen zálohami. Odpočet DPH ze záloh 10/14, konečná faktura a odpočet DPH ze zbytku ceny pak v 11/14.
  
  Nyní jsem při závěrkách hrůzou zjistila, že mi nesouhlasí účet 343 o skoro 2M :-( a došlo k pochybení u členění DPH v konečné faktuře a DPH uplatněno 2x - z částek záloh v 10/14 a znovu z celé částky v konečné faktuře 11/14. Důvod: blbá snaha o zahrnutí celkového ZD do ř. 47 majetek v programu Pohoda.
  
  Tedy 19.12.2014 chybně v DPH za 11/14 odpočet DPH ve výši 2M a FÚ vrátil odpočet na účet dne 28.1.2015.
  
  Co mě na tom zaráží je i to, že FÚ na to nepřišel (možná schválně? ...) nechali si totiž doložit všechny faktury z 11/14 a DD k PP z 10/14 :-(
  
  Samozřejmě okamžitě podáme dodatečné DPH za listopad a jedná se mi o výpočet úroků z prodlení, které půjdou zřejmě na mé triko.
  
  FÚ bude počítat prodlení od doby, co vrátilo odpočet? Tj. od 28.1. do doby připsání na účet mínus těch 5 dní. Prosím o kontrolu výpočtu:
  
  Dlužná částka 2 200 tis * 0,1405 * 61/365 (Fú vezme 27.1. až 2.4. mínus 5 dnů) = 51 657,81 Kč :-( :-(
  
  Vychází nám přeplatek na DPFO 700 tis z titulu zaplacené první vysoké zálohy na DPFO ve 3/14. Prosím je možné požádat FÚ o zápočet tohoto přeplatku na DPFO už k tomu 28.1.2015, když přiznání podáváme zítra? ....
  
  Určitě nahlásím na pojišťovnu, nicméně jsem pojištěna jako účetní, tak doufám, že nebudou dělat problémy :-(
  
  Moc všem díky za pomoc.
  
  Val.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 31. 3. 2015 23:03

    .. (neregistrovaný)

    Re: FÚ úrok z prodlení - chybný nadměrný
    Sice není přímo k věci, ale i tak
    http://www.financnisprava.cz/cs/financni-sprava/pro-media/tiskove-zpravy/tiskove-zpravy-2014/promijeni-prislusenstvi-dane-od-1-ledna-2015-5546