Pohledávka a závazek

• Raďa (neregistrovaný)

  11. 6. 2015 10:33

  Dobrý den, moc prosím, kdo mi poradí. Máme dvě firmy. Byla nám na jednu firmu vystavena faktura za nákup zboží. Omylem se faktura navedla do účetníctví té druhé firmy, než kde měla být. A somozřejmě byla zaplacena. Můžu to mezi sebou v těch firmách udělat formou závazku-pohledávky, přetáhnout jenom přes trojkový účet? Nechci to přeprodávat, aby mi to zbytečně nezvyšovalo obrat. Myslela jsem si, že by to šlo jenom zaúčtovat 378/321 a v té druhé, kam ta faktura původně patřila 504/321. Můžu to takhle zaúčtovat, nebo říkám totální blbost?
  Moc děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 11. 6. 2015 11:27

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Pohledávka a závazek
    Předpokládám, že faktura byla vystavena na správného odběratele A, jen omylem zaúčtována do druhé firmy B a z ní také dodavateli uhrazena. Postupovala bych trochu jinak.
    1. nesprávná firma B: fakturu stornovat mínusem -504/-321
    a úhradu storna od firmy A 221/321
    2. tam, kde mělo být zaúčtováno firma A: FP 504/321 a uhradit
    firmě B 321/221 (s pozn., že B uhradila dodavateli)
    (pozn.: vaše účtování 378/221 by bylo dobře, kdyby se jednalo jen o chybnou úhradu B za A, ale pokud byla už FP zaevidována i zaúčtována v B, tak bych řešila stornem FP.
    A to za předpokladu, že nejste plátci DPH nebo jste si DPH z této FP v B ještě v Přiznání k DPH nenárokovali - jinak by mělo ke stornu správně být dod. př. k DPH.)