Dodatečné daň z příjmu právnický osob?

• marcelina0478 (neregistrovaný)

  26. 6. 2015 20:22

  Dobrý den,
  
  prosím poradíte? Nikdy jsem dodatečné nedělala. Stala se mi následující "záležitost".
  Udělala jsem chybu v dodavatelkách, a to takovou, že mám chybně zaúčtovanou přijatou fakturu. Je to nákup zboží, ale přehlédla jsem, že je to dobropis...Tudíž jsem svým účtováním náklady navýšila.
  Co teď? Mám udělanou Valnou hromadu (daňové za rok 2014 jsem odevzdala k 31.3.)
  Liší se mi poznatky, ke kterým jsem došla. Někteří radí, že pokud je již Zápis z Valné hromady a závěrka je odsouhlasena (vyšla ztráta) tak už nemusím podávat dodatečné za rok 2014, ale správné údaje čili rozdíl budu dávat do řádků daňového přiznání v roce 2015. Že nemůžu zasahovat do Rozvahy a Výsledovky za rok 2014. Ale co to saldokonto za rok 2014? To přeci musím také upravit? Naťukne mě někdo laskavý?
  Děkuji za Váš čas

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 6. 2015 21:18

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Dodatečné daň z příjmu právnický oso
    2 rozdílné věci:
    1. do schválené účetní závěrky nemůžete zasahovat, chybu opravujete v účetnictví aktuálního roku.
    2. To ovšem neznamená, že neopravujete daňové přiznání za rok 2014.
    Chybu zohledníte v dodatečném daňovém přiznání, nesmíte již ale opravit řádek 10.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2015 10:27

    marcelina0478 (neregistrovaný)

    Re: Dodatečné daň z příjmu právnický oso
    Aha, takže udělám dodatečné za rok 2014 řádek 10 musí zůstat stejný a ten "rozdíl" dám do příslušného řádečku (20-62 a k tomu vysvětlující přílohu) s tím, že "nová" ztráta nižší po úpravě bude v řádečku 200 a 220.
    A prosím do tabulky E. Odečet daňové ztráty? Tam uvedu tu ztrátu nižší po opravě?
    Dodatečné DPH, když dělám tam se dávají jen rozdíly. Dodatečné DPPO tam musí být tedy uvedeno původní + oprava? Promiňte, ale dodatečné DPPO skutečně dělám za ty roky poprvé...Děkuji za Váš čas

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2015 13:34

    alen1 (neregistrovaný)

    Re: Dodatečné daň z příjmu právnický oso
    Daňové přiznání v podstatě uděláte celé znovu, tak, jak má dle skutečnosti být. Jen bude označeno jako dodatečné, bude tam datum zjištění důvodů pro podání dodateč, DP a v odd. dodatečné daňové přiznání bude vyplněna původní daň, nově zjištěná a rozdíl.
    V E bude "ponížená" ztráta po opravě.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 27. 6. 2015 14:21

    marcelina0478 (neregistrovaný)

    Děkuji velmi, jdu na to :-)
    >>>>se mi následující "záležitost".
    >>>>Udělala jsem chybu v dodavatelkách, a to takovou, že
    >>>>mám chybně zaúčtovanou přijatou fakturu. Je to nákup
    >>>>zboží, ale přehlédla jsem, že je to dobropis...Tudíž
    >>>>jsem svým účtováním náklady navýšila.
    >>>>Co teď? Mám udělanou Valnou hromadu (daňové za rok
    >>>>2014 jsem odevzdala k 31.3.)
    >>>>Liší se mi poznatky, ke kterým jsem došla. Někteří
    >>>>radí, že pokud je již Zápis z Valné hromady a závěrka
    >>>>je
    >>>>odsouhlasena (vyšla ztráta) tak už nemusím podávat
    >>>>dodatečné za rok 2014, ale správné údaje čili rozdíl
    >>>>budu
    >>>>dávat do řádků daňového přiznání v roce 2015. Že
    >>>>nemůžu zasahovat do Rozvahy a Výsledovky za rok 2014.
    >>>>Ale
    >>>>co to saldokonto za rok 2014? To přeci musím také
    >>>>upravit? Naťukne mě někdo laskavý?
    >>>>Děkuji za Váš čas
    >>>2 rozdílné věci:
    >>>1. do schválené účetní závěrky nemůžete zasahovat,
    >>>chybu opravujete v účetnictví aktuálního roku.
    >>>2. To ovšem neznamená, že neopravujete daňové
    >>>přiznání
    >>>za rok 2014.
    >>>Chybu zohledníte v dodatečném daňovém přiznání,
    >>>nesmíte již ale opravit řádek 10.
    >>Aha, takže udělám dodatečné za rok 2014 řádek 10 musí
    >>zůstat stejný a ten "rozdíl" dám do příslušného
    >>řádečku (20-62 a k tomu vysvětlující přílohu) s tím,
    >>že
    >>"nová" ztráta nižší po úpravě bude v řádečku 200 a
    >>220.
    >>A prosím do tabulky E. Odečet daňové ztráty? Tam
    >>uvedu
    >>tu ztrátu nižší po opravě?
    >>Dodatečné DPH, když dělám tam se dávají jen rozdíly.
    >>Dodatečné DPPO tam musí být tedy uvedeno původní +
    >>oprava? Promiňte, ale dodatečné DPPO skutečně dělám za
    >>ty
    >>roky poprvé...Děkuji za Váš čas
    >Daňové přiznání v podstatě uděláte celé znovu, tak,
    >jak má dle skutečnosti být. Jen bude označeno jako
    >dodatečné, bude tam datum zjištění důvodů pro podání
    >dodateč, DP a v odd. dodatečné daňové přiznání bude vyplněna
    >původní daň, nově zjištěná a rozdíl.
    >V E bude "ponížená" ztráta po opravě.

    •   Zobrazit celé vlákno