Re: Velký přeplatek fa a konec roku
Musíte v r.2015 vyřešit daň z příjmů.
Jste FO, FO vedoucí účetnictví, PO?.... Ta faktura by se měla předělat. A to tak, aby z ní bylo zřejmé, co je např. za služby provedené v r. 2015 a co je záloha na služby uskutečněné v 3/2016.
Re: Velký přeplatek fa a konec roku
Záloha zůstane zálohou. Až po úhradě v lednu ji zaúčtujete 221/324.
V r. 2015 ji budete mít jen zaevidovanou, tzn. v r. 2015 uděláte účetní storno té chybné faktury a vystavíte fakturu správně + vystavíte zálohovou fakturu. A na stejném postupu se musíte domluvit i s odběratelem.
Re: Velký přeplatek fa a konec roku
Problém je v tom, že je chybně původní faktura a že ji nechce odběratel nechat předělat. Správně byste měli vystavit k původní faktuře dobropis a ten předat odběrateli. Započetli byste částku z původní faktury a z dobropisu a dlužili byste odběrateli částku z dobropisu - kterou byste mu nezaplatili, ale na základě dohody převedli buď na zálohu, nebo byste ji nechali v účtu jako svůj dluh.
Takto máte za rok 2015 vyšší výnosy, než je skutečnost.
Re: Velký přeplatek fa a konec roku
Domluva s FO na "výměně" té chybně vystavené faktury za vystavenou dobře není možná? Protože doklady byste měli mít za r.2015 odběratel i dodavatel stejné. Jinak nestačí jen opravný doklad do roku 2015 vystavit, ale také ho musíte prokazatelně doručit odběrateli. Jak on s ním naloží, to neovlivníte, ale u FO je výdajem až po zaplacení = 1/2016 a vy po opravě faktury budete mít ve výnosech jen skutečnou částku týkající se r.2015 a přeplatek až v r.2016.
Re: Velký přeplatek fa a konec roku
Ještě byste se mohli dostat do problému, kdyby u FO bylo z bankovního účtu odepsáno 31.12. a vám na bankovní účet připsáno až v lednu. A FO měl ve své evidenci, tu chybnou nesprávně vystavenou fakturu ... Opravdu to musíte vyřešit zavčas a opravit oboustranně, abyste měli oba dva v r.2015 stejně. Aby pak po vás FÚ nechtěl ten velký přeplatek za r.2015 dodanit.
Re: Velký přeplatek fa a konec roku
Zkusíme se domluvit na té výměně faktury, ale posílali jsme emailem, tak mám zase obavy, aby pak třeba neměl založené obě. Myslím, že zákazník bude souhlasit, šlo spíš o to aby to bylo co nejjednoduššeji vyřešené. A jak píšete o té platbě, tak to je bohužel
pravděpodobné, že už ji posílali toho 31.12. Ještěže jsme na to přišli včas :-) Moc děkuji za rady a Vaši pomoc
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
15. 1. 2016 10:46
Dobrý den,
omylem jsem vystavila fakturu na větší částku než měla být 12/2015 a zákazník ji zaplatil v lednu. Nechce vystavit dobropis a vrátit část platby, ale nechat a zaúčtovat na následující fakturu. Ta bude vystavena až v 3/2016. Jak mám tedy zaúčtovat přeplatek - jako zálohu? A musím zdanit jako výnos v r. 2015 nebo se to nějak přehoupne do dalšího roku? Děkuji