Zvláštní režim §90 - pouzžité zboží

• Marie D. (neregistrovaný)

  18. 2. 2016 10:47

  Dobrý den, prosila bych o radu. Jsem obchodník s použitým zbožím a nakoupila jsem od jiného obchodníka s použitým zbožím ojetý automobil 100000,- kč za účelem dalšího prodeje. Můj dodavatel uplatnil Zvláštní režim §90 - použité zboží a to znamená, že já si neuplatňuji žádné DPH na vstupu - DPH=0. Zajímalo by mě, zda se v mém kontrolním hlášení vůbec objeví tato transakce a když, tak v jakém oddíle? – v oddíle B2 s nulovým DPH?
  Pokud se neobjeví tato transakce v oddíle B2, tak nedojde ke s “párování s dodavatelem“ a tudíž tento mechanismus nemá žádný „kontrolní“smysl…
  Děkuji za odpověď

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 2. 2016 11:09

    

    allli

    Re: Zvláštní režim §90 - pouzžité zboží
    nemáte nárok na odpočet DPH, tudíž u vás se neobjeví v KH
    páruje se pouze nárok na odpočet DPH s DPH na výstupu, nikoli všechna plnění

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 2. 2016 11:36

    Lenka68 (neregistrovaný)

    Re: Zvláštní režim §90 - pouzžité zboží
    toto zboží - auto - se v KH objeví až při prodeji, kdy dodaníte přirážku. Pokud budete prodávat FO na rodné číslo, tak v oddíle A5. Pokud podnikateli (jedno, je-li plátce či ne) tak v odd A4 pouze základ daně a daň z přirážky, kód 2 (sloupec 11)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 2. 2016 15:55

    answer (neregistrovaný)

    Re: Zvláštní režim §90 - pouzžité zboží
    Pokud podnikatel - FO –odběratel automobilu nemá přiděleno DIČ -není plátce DPH, tak přece nemohu tento případ zahrnout do A4, jelikož mi ve formuláři chybí povinný údaj - DIČ??
    
    No právě proto, že dodavatel uvede plnění za automobil do části A4, kde vyplní jen základ daně a daň z přirážky, mělo by se u odběratele objevit v části B2 toto dodání , samozřejmě s nulovým základem daně a s nulovou daní? Je to tak?
    Děkuji za radu
    
    
    >>>Dobrý den, prosila bych o radu. Jsem obchodník s
    >>>použitým zbožím a nakoupila jsem od jiného obchodníka
    >>>s
    >>>použitým zbožím ojetý automobil 100000,- kč za účelem
    >>>dalšího prodeje. Můj dodavatel uplatnil Zvláštní
    >>>režim
    >>>§90 - použité zboží a to znamená, že já si
    >>>neuplatňuji
    >>>žádné DPH na vstupu - DPH=0. Zajímalo by mě, zda se v
    >>>mém kontrolním hlášení vůbec objeví tato transakce a
    >>>když, tak v jakém oddíle? – v oddíle B2 s nulovým
    >>>DPH?
    >>>
    >>>Pokud se neobjeví tato transakce v oddíle B2, tak
    >>>nedojde ke s “párování s dodavatelem“ a tudíž tento
    >>>mechanismus nemá žádný „kontrolní“smysl…
    >>>Děkuji za odpověď
    >>nemáte nárok na odpočet DPH, tudíž u vás se neobjeví
    >>v
    >>KH
    >>páruje se pouze nárok na odpočet DPH s DPH na
    >>výstupu,
    >>nikoli všechna plnění
    >
    >toto zboží - auto - se v KH objeví až při prodeji, kdy
    >dodaníte přirážku. Pokud budete prodávat FO na rodné
    >číslo, tak v oddíle A5. Pokud podnikateli (jedno, je-li
    >plátce či ne) tak v odd A4 pouze základ daně a daň z
    >přirážky, kód 2 (sloupec 11)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 18. 2. 2016 15:58

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: Zvláštní režim §90 - pouzžité zboží
    Podnikatel FO má vždy přiděleno DIČ

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 2. 2016 16:01

    Lenka68 (neregistrovaný)

    Re: Zvláštní režim §90 - pouzžité zboží
    >
    >Pokud podnikatel - FO –odběratel automobilu nemá
    >přiděleno DIČ -není plátce DPH, tak přece nemohu tento
    >případ zahrnout do A4, jelikož mi ve formuláři chybí
    >povinný údaj - DIČ??
    
    Ano, vždyť jsem psala že to příjde do A5
    
    >
    >No právě proto, že dodavatel uvede plnění za automobil
    >do části A4, kde vyplní jen základ daně a daň z
    >přirážky, mělo by se u odběratele objevit v části B2 toto
    >dodání , samozřejmě s nulovým základem daně a s nulovou
    >daní? Je to tak?
    >Děkuji za radu
    
    U odběratele se do KH nedává. Vy nesmíte uvést na fakturu DPH! pro něj to bude plnění bez DPH
    
    Přirážku dodaňujete v interních dokladech. Ne na faktuře!
    
    >
    >
    >>>>Dobrý den, prosila bych o radu. Jsem obchodník s
    >>>>použitým zbožím a nakoupila jsem od jiného obchodníka
    >>>>s
    >>>>použitým zbožím ojetý automobil 100000,- kč za účelem
    >>>>dalšího prodeje. Můj dodavatel uplatnil Zvláštní
    >>>>režim
    >>>>§90 - použité zboží a to znamená, že já si
    >>>>neuplatňuji
    >>>>žádné DPH na vstupu - DPH=0. Zajímalo by mě, zda se v
    >>>>mém kontrolním hlášení vůbec objeví tato transakce a
    >>>>když, tak v jakém oddíle? – v oddíle B2 s nulovým
    >>>>DPH?
    >>>>
    >>>>Pokud se neobjeví tato transakce v oddíle B2, tak
    >>>>nedojde ke s “párování s dodavatelem“ a tudíž tento
    >>>>mechanismus nemá žádný „kontrolní“smysl…
    >>>>Děkuji za odpověď
    >>>nemáte nárok na odpočet DPH, tudíž u vás se neobjeví
    >>>v
    >>>KH
    >>>páruje se pouze nárok na odpočet DPH s DPH na
    >>>výstupu,
    >>>nikoli všechna plnění
    >>
    >>toto zboží - auto - se v KH objeví až při prodeji,
    >>kdy
    >>dodaníte přirážku. Pokud budete prodávat FO na rodné
    >>číslo, tak v oddíle A5. Pokud podnikateli (jedno,
    >>je-li
    >>plátce či ne) tak v odd A4 pouze základ daně a daň z
    >>přirážky, kód 2 (sloupec 11)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 2. 2016 16:04

    Lenka68 (neregistrovaný)

    Re: Zvláštní režim §90 - pouzžité zboží
    >
    >Pokud podnikatel - FO –odběratel automobilu nemá
    >přiděleno DIČ -není plátce DPH, tak přece nemohu tento
    >případ zahrnout do A4, jelikož mi ve formuláři chybí
    >povinný údaj - DIČ??
    
    Jistě jste četla pokyny ke KH a tam máte psáno, že Vám podnikatel musí DIČ sdělit i když není plátce DPH.
    
    >
    >No právě proto, že dodavatel uvede plnění za automobil
    >do části A4, kde vyplní jen základ daně a daň z
    >přirážky, mělo by se u odběratele objevit v části B2 toto
    >dodání , samozřejmě s nulovým základem daně a s nulovou
    >daní? Je to tak?
    >Děkuji za radu
    
    A ještě k tomuto: NENÍ DPH = NENÍ KH! A odběratel nesmí mít na faktuře DPH vyčísleno, když se jedná o §90
    
    >
    >
    >>>>Dobrý den, prosila bych o radu. Jsem obchodník s
    >>>>použitým zbožím a nakoupila jsem od jiného obchodníka
    >>>>s
    >>>>použitým zbožím ojetý automobil 100000,- kč za účelem
    >>>>dalšího prodeje. Můj dodavatel uplatnil Zvláštní
    >>>>režim
    >>>>§90 - použité zboží a to znamená, že já si
    >>>>neuplatňuji
    >>>>žádné DPH na vstupu - DPH=0. Zajímalo by mě, zda se v
    >>>>mém kontrolním hlášení vůbec objeví tato transakce a
    >>>>když, tak v jakém oddíle? – v oddíle B2 s nulovým
    >>>>DPH?
    >>>>
    >>>>Pokud se neobjeví tato transakce v oddíle B2, tak
    >>>>nedojde ke s “párování s dodavatelem“ a tudíž tento
    >>>>mechanismus nemá žádný „kontrolní“smysl…
    >>>>Děkuji za odpověď
    >>>nemáte nárok na odpočet DPH, tudíž u vás se neobjeví
    >>>v
    >>>KH
    >>>páruje se pouze nárok na odpočet DPH s DPH na
    >>>výstupu,
    >>>nikoli všechna plnění
    >>
    >>toto zboží - auto - se v KH objeví až při prodeji,
    >>kdy
    >>dodaníte přirážku. Pokud budete prodávat FO na rodné
    >>číslo, tak v oddíle A5. Pokud podnikateli (jedno,
    >>je-li
    >>plátce či ne) tak v odd A4 pouze základ daně a daň z
    >>přirážky, kód 2 (sloupec 11)

    •   Zobrazit celé vlákno