Účetní x daňové odpisy

• Petra K (neregistrovaný)

  14. 3. 2016 12:19

  Dobrý den, poprvé dělám uzávěrku v s.r.o. a prosím o kontrolu, zda je toto v pořádku:
  
  v 12/2015 koupeno auto, zařazeno do majetku, odp. sk. 2, životnost určena 5 let
  používám program Pohoda
  měsíční účetní odpis za 12/2015: 7438,-
  daňový odpis 2015: 89 251,-
  
  jsou tyto záznamy v pořádku?
  
  1)účetní odpis se projevil v rozvaze ve sloupci korekce mínusem
  
  2) sloupec netto v Aktivech = sloupci stav běžného období v Pasívech
  
  tuto rozvahu jsem zaslala do banky kvůli schválení leasingu a oni mi ji vrátili s odůvodněním, že nic v korekci a mínusem být nemůže, tak jsem z toho jelen :)
  
  moc děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 3. 2016 12:49

    miruna (neregistrovaný)

    Re: účetní x daňové odpisy
    Účetní odpis podle mého názoru má být až za 1/2016 (následující měsíc po měsíci zařazení). Pokud toto provedete, Vás problém by měl být vyřešený :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 3. 2016 12:55

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: účetní x daňové odpisy
    Záleží na tom, co má uvedeno ve směrnici daná společnost.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 3. 2016 13:00

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: účetní x daňové odpisy
    K tomu minusu ve výkazu
    http://www.kastnersw.cz/stereo/poradna/info0467.asp

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 14. 3. 2016 13:22

    Petra K (neregistrovaný)

    Re: účetní x daňové odpisy
    moc děkuji za Vaše reakce,
    jsme s.r.o. vzniklé v loňském roce, takže směrnice jsou na programu, ale ještě nejsou hotové
    
    používám Pohodu, kde si mohu v nastavení vybrat, zdá budu účetně odepisovat v měsíci pořízení nebo následující měsíc
    
    1)ano máte pravdu, pokud odepisuji až od následujícího měsíce,korekce bude prázdná, ale nebudu tento problém řešit opět při uzávěrce r 2016?
    
    2) mohu mít v roce 2015 účetní odpisy nulové a daňové mít uplatněné v daň. přiznání?
    
    3)pokud tedy správně chápu uvedený odkaz, tak korekce může být s kladným znaménkem?
    
    děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 3. 2016 13:26

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: účetní x daňové odpisy
    Banka má problém s tím, že je ve výkazu uvedena v korekci částka s minusem. Ne s tím, že jsou odpisy ve stejném měsíci, jako byl pořízen majetek.
    
    To s těmi minusovými údaji v korekci je spíš na dotaz na hotlinku Stromware

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 3. 2016 13:56

    miruna (neregistrovaný)

    Re: účetní x daňové odpisy
    Ad1) Předpokládám, že uzávěrku děláte 1x za rok a tudíž na řešení máte ještě cca 9 měsíců
    Ad2) Ano, můžete mít nulové účetní odpisy v roce 2015, ale jak psala tečka, zapsat to do směrnice na odpisování majetku. Daňové budete mít v přiznání za rok 2015 za předpokladu, že jste auto zařadila do majetku v 12/2015 dle zákona o daních z příjmu.

    •   Zobrazit celé vlákno