Kam uvést daň.ZC při prodeji HM do DP?

• val1 (neregistrovaný)

  15. 3. 2016 12:38

  Dobrý den, prosím o pomoc, do jakých řádků daňového přiznání PO vyplnit:
  daň.odpisy 63tis.Kč - vyplním do příl.II.odd.tab.B (daňové odpisy)
  účet.odpisy jsou ale jen 60tis.Kč, kam, prosím, vyplním rozdíl 3tis.Kč?
  - je to ř.150?
  Dále byl prodej ještě neodepsaného HM
  úč.ZC 270tis.Kč
  daň.ZC 254tis.Kč, rozdíl je 16tis.
  270tis. je do tab.Příl.č.I/A II.oddílu, kde vypíši Ú54 jiné provozní náklady a převezme se to do ř.40
  Kam ale uvedu nyní daň.ZC 254tis.Kč?, které sníží HV? Je to ř.162+popis,?
  Ráda bych si ještě snížila daň.zisk o loňskou daň.ztrátu 5tis.- vypíši do tab.E, ale nevím si rady, jak se tab.vyplňuje
  sl.1 1.1.2014-31.12.2014
  sl.2 5tis.Kč
  sl.3 0Kč
  sl.4 5tis.Kč
  sl.5 0Kč
  Je to tak?
  A uplatněná daň.ztráta se přenese na ř.230.
  Doufám, že je to takto v pořádku.
  Mockrát děkuji za rady, snažila jsem se to najít:)

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 15. 3. 2016 13:27

    jinka (neregistrovaný)

    Re: kam uvést daň.ZC při prodeji HM do D
    1/ ano
    2/na řádku 40 - v tabulce bude jen rozdíl tj. 16 tisíc
    3/ano

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 3. 2016 14:00

    val1 (neregistrovaný)

    Re: kam uvést daň.ZC při prodeji HM do D
    Děkuji za odpověď, takže rozdíl ÚZC a DZC 16tis. se napíše na ř.40, ale zde je návaznost na tab.Přiloha č.1 II.oddílu tab.A, tak tam napíšu účet 54 jiné provozní náklady a částka 16tis.? (protože o to má být daň.náklad nižší)? Právě ještě jsem hledala a napadl mě řádek 62, tak asi ne,
    děkuji mockrát

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 3. 2016 14:13

    jinka (neregistrovaný)

    Re: kam uvést daň.ZC při prodeji HM do D
    Je to skutečně tak
    "K ř. 40 Na tomto řádku se uvede souhrn rozdílů, o které náklady uplatněné v účetnictví (viz účtová třída - náklady) převyšují výdaje (náklady) na dosažení, zajištění a udržení příjmu (dále jen daňové výdaje) podle § 24 a 25 zákona, s výjimkou rozdílu, o který účetní odpisy převyšují daňové odpisy hmotného a nehmotného majetku, jenž se uvede samostatně na ř. 50."
    Pokud by byla DZC vyšší , tak by rozdíl byl v řádku 160

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 15. 3. 2016 14:34

    val1 (neregistrovaný)

    děkuji:)
    >>>>Dobrý den, prosím o pomoc, do jakých řádků daňového
    >>>>přiznání PO vyplnit:
    >>>>daň.odpisy 63tis.Kč - vyplním do příl.II.odd.tab.B
    >>>>(daňové odpisy)
    >>>>účet.odpisy jsou ale jen 60tis.Kč, kam, prosím,
    >>>>vyplním rozdíl 3tis.Kč?
    >>>> - je to ř.150?
    >>>>Dále byl prodej ještě neodepsaného HM
    >>>>úč.ZC 270tis.Kč
    >>>>daň.ZC 254tis.Kč, rozdíl je 16tis.
    >>>>270tis. je do tab.Příl.č.I/A II.oddílu, kde vypíši
    >>>>Ú54
    >>>>jiné provozní náklady a převezme se to do ř.40
    >>>>Kam ale uvedu nyní daň.ZC 254tis.Kč?, které sníží HV?
    >>>>Je to ř.162+popis,?
    >>>>Ráda bych si ještě snížila daň.zisk o loňskou
    >>>>daň.ztrátu 5tis.- vypíši do tab.E, ale nevím si rady,
    >>>>jak se
    >>>>tab.vyplňuje
    >>>>sl.1 1.1.2014-31.12.2014
    >>>>sl.2 5tis.Kč
    >>>>sl.3 0Kč
    >>>>sl.4 5tis.Kč
    >>>>sl.5 0Kč
    >>>>Je to tak?
    >>>>A uplatněná daň.ztráta se přenese na ř.230.
    >>>>Doufám, že je to takto v pořádku.
    >>>>Mockrát děkuji za rady, snažila jsem se to najít:)
    >>>1/ ano
    >>>2/na řádku 40 - v tabulce bude jen rozdíl tj. 16
    >>>tisíc
    >>>3/ano
    >>Děkuji za odpověď, takže rozdíl ÚZC a DZC 16tis. se
    >>napíše na ř.40, ale zde je návaznost na tab.Přiloha
    >>č.1
    >>II.oddílu tab.A, tak tam napíšu účet 54 jiné provozní
    >>náklady a částka 16tis.? (protože o to má být
    >>daň.náklad nižší)? Právě ještě jsem hledala a napadl
    >>mě řádek
    >>62, tak asi ne,
    >>děkuji mockrát
    >Je to skutečně tak
    >"K ř. 40 Na tomto řádku se uvede souhrn rozdílů, o
    >které náklady uplatněné v účetnictví (viz účtová třída -
    >náklady) převyšují výdaje (náklady) na dosažení,
    >zajištění a udržení příjmu (dále jen daňové výdaje) podle §
    >24 a 25 zákona, s výjimkou rozdílu, o který účetní
    >odpisy převyšují daňové odpisy hmotného a nehmotného
    >majetku, jenž se uvede samostatně na ř. 50."
    >Pokud by byla DZC vyšší , tak by rozdíl byl v řádku
    >160

    •   Zobrazit celé vlákno