Uzavření EUR účtu

• Kača 1 (neregistrovaný)

  5. 6. 2016 1:10

  Dobrý den.
  
  Jsem zoufalá z Eur účtu.
  V prosinci si jednatel založil EUR účet. Jsou na něj hrazeny EUR faktury. Úhradu jsem naváděla kurzem podle dne úhrady - rozdíl mezi vystavením a úhradou faktury byl buď zisk nebo ztráta.
  K 31.12.2015 mám na účtu 100 € a navedený v systému kurz k 31.12.2015 dle ČNB. Potřebovala bych poradit, jak uzavřít eur účet, aby byl stav v CZK správně.
  Jak potom musím postupovat k 1.1.2016?
  
  Děkuji za informaci.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 5. 6. 2016 7:09

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Uzavření EUR účtu
    Jaký používáte software? Můj má funkci pro přepočet cizí měny k 31.12., to znamená, že by přepočítal Vašich 100 EUR kurzem k 31.12., porovnal s hodnotou v CZK, která je v zůstatku a případný rozdíl zaúčtoval buď 563 nebo 663. Tento správný zůstatek (tedy hodnotu EUR k 31.12.2015), by pak převedl do roku 2016, kde opět účtuji u nás měsíčním kurzem.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 6. 2016 9:33

    Kača 1 (neregistrovaný)

    Re: Uzavření EUR účtu
    Takže nastavím kurz k 1.1. a dělám nějaký pohyb v každém měsíci, pokud není na účtu příjem nebo výdej? A k 31.12. Bude podle kurzu ztráta nebo zisk. Jsem v tom úplně ztracená.
    Děkuji za odpověď
    
    Dobrý den.
    >>
    >>Jsem zoufalá z Eur účtu.
    >>V prosinci si jednatel založil EUR účet. Jsou na něj
    >>hrazeny EUR faktury. Úhradu jsem naváděla kurzem
    >>podle
    >>dne úhrady - rozdíl mezi vystavením a úhradou faktury
    >>byl buď zisk nebo ztráta.
    >>K 31.12.2015 mám na účtu 100 € a navedený v systému
    >>kurz k 31.12.2015 dle ČNB. Potřebovala bych poradit,
    >>jak
    >>uzavřít eur účet, aby byl stav v CZK správně.
    >>Jak potom musím postupovat k 1.1.2016?
    >>
    >>Děkuji za informaci.
    >Jaký používáte software? Můj má funkci pro přepočet
    >cizí měny k 31.12., to znamená, že by přepočítal Vašich
    >100 EUR kurzem k 31.12., porovnal s hodnotou v CZK,
    >která je v zůstatku a případný rozdíl zaúčtoval buď 563
    >nebo 663. Tento správný zůstatek (tedy hodnotu EUR k
    >31.12.2015), by pak převedl do roku 2016, kde opět
    >účtuji u nás měsíčním kurzem.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 6. 2016 12:49

    

    v.e.n.d.y.

    Re: Uzavření EUR účtu
    Tak jinak, podle zákona musíte vykázat v účetnictví své pohledávky, závazky a finanční prostředky v cizích měnách kurzem k 31.12. Píšete, že máte na účtu 100,-EUR, nepíšete hodnotu v Kč, takže já budu počítat, že v účtu máte hodnotu např. 2 735,-Kč, která tam vznikla běžným účtováním pohybů v EUR během roku. Spočítáte, že kurzem k 31.12.2015, který byl 27,025 Kč/eur byste měla mít 100 x 27,025 =2 702,50 Kč. Rozdíl 32,50 Kč musíte odúčtovat ze stavu banky a protože se Vám snížila hodnota peněz, půjde o kurzovou ztrátu, tedy 563/221. Zůstatek 2 702,50 převedete k 1.1. jako počáteční stav 221 a během roku budete účtovat normálně jen pohyby na tomto účtu a kurzem, který si dáte do vnitřní směrnice (měsíční, denní atd). Budete kontrolovat jen, zda sedí cizí měna a na konci roku opět přepočítáte kurzem k 31.12.2016. Držím palce - a to řešíte konec roku 2015 5. června?

    •   Zobrazit celé vlákno