Obědy

• Radana (neregistrovaný)

  21. 9. 2005 9:53

  Dobrý den, ráda bych se na něco zeptala. Jde o stravné. Vloni jsme měli jako firma stravenky. To bylo OK. Jenže letos jsme přešli na závodní stravování. A to ještě s DPH. A tak v tom mám trochu chaos. U státu si nárokuji jenom 55% z 87Kč (což je max.hodnota, z které si to můžu odečítat). Platíme firmě,která nám dováží obědy za jeden oběd 90Kč. Zaměstnanec si přispívá 42Kč. (daňově uznatelné do nákladů firmy je max.48Kč). Jenže je tam ještě DPH - 5%. Takže účtování - a teď opravdu nevím, jeslti to mám správně.
  Faktura na 273 obědů po 90 Kč - 24570 vč.5% DPH. DPH je z toho 1169,53 Kč.
  Moje účtování : vypočtu DPH - 622 Kč(jestli to bude někoho zajímat,tak klidně napíšu, jak jsme k tomu přišla)
  - 33510(stravné od zam.) 11466(273 strav.x42Kč)
  - 52700 dám ten zbytek- 12482.
  
  byli byste moc hodní, kdybyste se na to někdo mrknul a poradil mi. Díky moc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 9. 2005 10:01

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Mně to zajímá,klidně mně napište,jak jste k tomu přišla.622_

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 10:30

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    No asi to možná bude taky blbě. Protože max. hodnota, ze které můžu s čistým svědomím uplatnit 55%DPH, je 87 kč za oběd. Takže 273 obědů x 87( za oběd) = 23751 vč DPh. DPH je 1131. No a 55% z 1131 je 622 Kč. Blbě ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 10:48

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    No já myslím,že to uplatňujete 2x.55% vč.DPH už je v částce 23751,ne?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 21. 9. 2005 10:57

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Celková faktura je na 24570Kč. (273x90). Já uplatňuji z 23751(273x87Kč). 23751-5%=22620 - tzn.,že DPH je 1131. No a 55% z 1131 je 622. Takže z celé faktury na 24570, kde je dph vyčísleno na 1169,53, já uplatňuji 622 Kč. Špatně ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 10:17

    Ludmila (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Já myslím, že správné účtování je takto:
    527...12870,30 přísp. 55% zaměstnavatel
    335... 10530,20 prodej zaměstnancům
    528.../343... 526,50 zúčtování DPH k vydaným obědům

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 10:33

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Takže od zaměstnanců byste nechtěla 42x 273= 11466Kč, ale 10530,20? Můžete mi napsat, jak jste k těmto číslům přišla ?Děkuji moc.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 10:55

    Ludmila (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Celková cena bez DPH je 23400 Kč /doufám, že jste plátci
    DPH/? Uplatněný odečet 5%DPH na vstupu 1170 Kč.
    55% z 23400 je na 527 = 12870,30, 45% na 335 = 10530,20
    a z tohoto prodeje stravenek 5% DPH na výstupu = 526,50 které
    se účtují jako nedaňový na MD 528 /nad rámec/.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 11:00

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Díky moc, jenže tam se počítá 90Kč za oběd. Ale uznatelných 55% je z 87Kč. Tak to musím propočítat ještě takto. Takže byste od zaměstnanců brala těch 10530,2 Kč ?
    Já vím, jsem děsná, ale fakt jsem trochu mimo.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 11:04

    Ludmila (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Však ale cena za 1 oběd je 23400 : 273 = 85,71 Kč a ne 90,-
    to je cena vč. DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 11:19

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Aha, díky. Já jsem pořád nějak zaměřená, jak jsme měli stravenky. To jsme za 90Kč stravenku chtěli za jednu stravenku 42 Kč. Takže tady by to vyšlo, jeslti to dobře chápu, 10530,2/273 = 38,60 za oběd od zaměstnance ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 11:48

    Ludmila (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Přesně tak. Pracujeme s částkami bez DPH. Tu si na vstupu
    uplatníme celou a odvedeme poměrnou část z prodeje zaměstnancům.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 11:53

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Nojo, to by zaměstnanci platili míň za oběd. Ale kde je teď pravda ? Dole je ještě jedna odpověď a ta je trochu jiná. Ach jo.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 12:13

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Od zaměstnance přece požadujete 42,-Kč, musíte ale odvést DPH 5%, tj. 2,-Kč za každý oběd x273 ks

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 11:30

    Marie (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Já nevím, ale mně by to vycházelo takto:
    321 - 24570,00
    527 -12480,25
    343 - 1169,53
    335 - 10920,22
    úhrad od zaměstnanců za 273 ks*42,-Kč (pokl.)
    211 - 11466,-
    343 - 545,78
    335 - 10920,22

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 11:37

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Takže těch 545,78 bych vlastně odvedla státu. Je to tak ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 12:08

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    ano
    v podstatě uplatníte odpočet 1169,53 a odvedete 545,78

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 12:12

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Děkuji moc. A vy s tímto máte osobně nějaké zkušenosti? Nahoře je ještě jedna možnost a tak nevím, co je správně. Jestli od zaměstnanců brát 10920,22 nebo 11466.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 12:22

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Zaměstnacům prodáváte oběd za 42,-Kč,(cena včetně DPH) takže musí vám zaplatit 42,-Kč. V částce 42,-Kč je však obsaženo DPH, které musíte odvést finančnímu úřadu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 12:23

    Radana (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Díky moc. tak účtovala jsem to asi blbě, s 335 mi to nevycházelo. Ale stát jsem snad neošidila. Tak já to začnu dělat dobře. Každým pádem všem moooooc děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 12:01

    Ludmila (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    >Já nevím, ale mně by to vycházelo takto:
    >321 - 24570,00
    >527 -12480,25
    >343 - 1169,53
    >335 - 10920,22
    >úhrad od zaměstnanců za 273 ks*42,-Kč (pokl.)
    >211 - 11466,-
    >343 - 545,78
    >335 - 10920,22
    Tak tomuhle výpočtu vůbec nerozumím.
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 9. 2005 21:07

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Obědy
    Nečetla jsem všechny odpovědi, ale v příspěvcích, které jsem přečetla, se neustále opakuje chybné DPH při účtování zaměstnancům. Od 1.5.2004 se již závodní stravování zdaňuje 19 %. Restaurace nebo jiný dodavatel obědů bude účtovat s 5 % DPH, jelikož jde o výrobu potravin dle přílohy č. 1. Závodní stravování není uvedeno v příloze č.1. Pokud se k vám obědy dováží, pak i náklady na tuto přepravu se zahrnují do částky za obědy, které musíte rozpočítat na max. 55 % daňových nákladů a 45 %, které bude hradit zaměstnanec. Z částek, které jste uvedla (není uvedena doprava), bych si vypočítala částku za 1 oběd. Mi to vyšlo, že vy zaplatíte bez DPH 85,70 Kč za jeden oběd, z toho max. 55 % = 47,00 Kč, zaměstnanec by měl uhradit 38,70 Kč + 19 % DPH = celkem 46,20 Kč. Pokud hradí zaměstnanci 42,00 Kč, pak 42 x 0,1597 = 6,70 DPH a ZD 35,30 Kč. 38,70 - 35,30 = 3,40 Kč by byl zaúčtován jako nedaňový náklad.