Hlavní navigace

Fakturace online školení na Slovensko

  • (neregistrovaný) 46.13.150.---

    28. 11. 2016 10:53

    Potřebovala bych poradit, jak řešit následující situaci:

    Firma v ČR, plátce DPH prodává online školení. Jejími zákazníky jsou kromě českých zákazníků také:

    1) osoby povinné k dani se sídlem v EU
    2) osoby nepovinné k dani se sídlem v EU

    Vystavím faktury:
    1) příjemce je plátce DPH, v objednávce uvede Dič DPH, faktura je bez DPH, přenesená povinnost na příjemce, zahrnu do SH a ř. 21

    příjemce je neplátce DPH - v objednávce neuvede DIČ DPH, přijetím se stává identifikovanou osobou, my vystavíme bez DPH, přenesená povinnost na příjemce, zahrneme do SH a ř. 21

    2) jedná se o elektronickou službu, takže MOSS

    Problém ale nastává u osob povinných k dani, neplátců DPH. V okamžiku objednávky ještě nejsou identifikovanou osobou, nemají DIČ DPH a leckdy ani neví, že mají povinnost se zaregistrovat jako identifikovaná osoba a odvést daň.

    Pokud takovou fakturu zahrnu do SH, finanční úřad mi jí vyhodí a dodaní. Nedovedu si přestavit, že budu zjišťovat od 100 zákazníků, jestli se zaregistrovali a chtít po nich DIČ DPH.

    Máte s tím někdo prosím praktickou zkušenost? Děkuji

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).