Dobrý den, kontaktoval nás jeden z našich dodavatelů, že loni neuhlídal obrat a musel se zpětně registrovat k DPH. Plátcem DPH se stal od 1.6.2018. Jedná se o plnění v režimu PDP. Dodavatel přišel s opravenými fakturami, kde je DPH součástí původní fakturované částky (tento postup má prý odsouhlasený FÚ) tzn. původní faktura za plnění od neplátce v hodnotě 60.500,- opravená faktura v hodnotě 50.000,-+DPH 10.500,- Naše firma se v rámci dobrých vztahů s dodavatelem dohodla, že mu zaplatíme DPH, které si zpětně uplatníme. Je tento postup možný?
Jak prosím postupovat z pohledu odběratele? Původní faktury prostě nahradím opravenými a podám dodatečná přiznání DPH a následná KH? A jak účtovat vyrovnání DPH mezi námi a dodavatelem? Předem moc děkuji za Vaše reakce.
4. 3. 2019 10:27
Dobrý den,
kontaktoval nás jeden z našich dodavatelů, že loni neuhlídal obrat a musel se zpětně registrovat k DPH. Plátcem DPH se stal od 1.6.2018. Jedná se o plnění v režimu PDP. Dodavatel přišel s opravenými fakturami, kde je DPH součástí původní fakturované částky (tento postup má prý odsouhlasený FÚ) tzn.
původní faktura za plnění od neplátce v hodnotě 60.500,-
opravená faktura v hodnotě 50.000,-+DPH 10.500,-
Naše firma se v rámci dobrých vztahů s dodavatelem dohodla, že mu zaplatíme DPH, které si zpětně uplatníme. Je tento postup možný?
Jak prosím postupovat z pohledu odběratele? Původní faktury prostě nahradím opravenými a podám dodatečná přiznání DPH a následná KH? A jak účtovat vyrovnání DPH mezi námi a dodavatelem?
Předem moc děkuji za Vaše reakce.