Nespolehlivý plátce

• bobík

  27. 3. 2022 13:09

  dobrý den,
  něco málo jsem si našla na tomto diskuzním foru z dřívějších let. Proto bych poprosila někoho zkušenějšího, jestli je to tak jak si myslím správné.
  Dostali jsme fakturu od nespolehlivého plátce DPH (faktura je do 10tis).
  Fakturu zadám do účetnictví v celkové částce. Dodavateli uhradím základ daně a výši DPH uvedené na faktuře zaplatím přímo FÚ. Zároveň pošlu dodavateli dohodu, kterou mi „doufám“ podepíše a to z toho důvodu, aby po nás nepožadoval úhradu DPH.

  FÚ pošlu peníze na účet 80039 - na číslo účtu kam dodavatel spadá/0710, částka: výše DPH, variabilní symbol: dič: dodavatele, Specifický symbol: naše dič, Konstantní symbol: 1148
  Co se týče platby na FÚ do zprávy pro příjemce platby: uvedu datum, které je uvedeno na faktuře jako DUZP ve tvaru DD/MM/RRRR – P (přijaté plnění)

  Úhrada DPH FU 321/221
  Úhrada FD - ZD 321/221
  Bude to mimo DPH a KH, protože neúčtuji o 343 a zároveň tuto fakturu budu mít v celkové výši uhrazenou, ikdyž ve dvou úhradách. DPH nárokovat nebudu.

  Je to tak prosím správně?
  děkuji moc za konzultaci

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.