PROSÍM o POMOC...DPH

• Anonymní (neregistrovaný)

  24. 1. 2006 11:13

  Dobrý den,
  chtěl bych Vás požádat o radu resp. vyřešení několika příkladů.
  U příkladů je rozhodující, na který řádek se má v daň. přiznání zapsat ZD a D.
  1.Firma pořídila v 10.listopadu nový účetní software. Dodavatelem byla německá firma SAP. Firma zaplatila celkovou částku ve výši 952 000,- Kč
  2.Firma má také ubytovací prostory na Slovensku. V listopadu byla tržba bez daně za ubytování 1 975,- EUR.
  3.Firma obdržela doklad za přepravu zboží ze Slovenska do ČR od slovenského přepravce. Služba byla poskytnuta v průběhu listopadu (ukončení přepravy). Na dokladu je uvedena cena bez daně: 2 000 EUR.
  4.V listopadu obdržela firma doklad za reklamu uskuteněnou na Slovensku od plátce daně ve výši 11.000,- Kč. Reklama byla uskutečněna od 1.11. do 15.11.2005.
  5.Firma vystavila 19.11. opravný daňový doklad na dodání zboží. Prodej se uskutečnil v červnu 2005 a firma u něj původně uplatnila sníženou sazbu daně. Cena bez daně byla 111.000,-Kč.
  6.Firma prodala zboží v hodnotě 1,200.000,-Kč. Odběratel, česká firma, si zboží odvezla 1.12.2005. Do té doby bylo uskladněno u prodejce.
  7.Firma 30.11. dokončila stavební dílo v hodnotě 12,000.000,-Kč. Investor měl výhrady ke kvalitě díla. Nedostatky firma odstranila 8.12.2005. V tento den investor dílo převzal a dílo uhradil 31.12.2005.
  9.V průběhu listopadu firma zaúčtovala 4 zjednodušené daňové doklady na nákup PHM. Každý doklad byl vystaven na celkovou částku 1.500,-Kč. Firemní automobily byly využívány v rámci celé firemní činnosti.
  10.2.11. firma nakoupila od ČKA pohledávky v hodnotě 5,400.000,-Kč. Část pohledávek obratem prodala (29.11.) za 8,100.000,-Kč.
  11.V průběhu listopadu realitní kancelář, kterou plátce provozuje, prodala dva nové bytové domy, které postavila ve vlastní režii. Domy byly zkolaudovány 11.8.2005. Prodejní cena činila celkem 8,115.000,- Kč.
  Upřímně Vám děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.