Poskytnutí služeb v jiném členském státě

• Martin (neregistrovaný)

  23. 2. 2015 13:27

  Jsem neplátce DPH a protože jsem poskytl služby v jiném členském státě, stal jsem se osobou identifikovanou. Vloni jsem každý měsíc podával souhrnné hlášení a vyplňoval formulář k Přiznání z DPH.
  
  Jedná se o zanedbatelnou částku (stovky korun měsíčně), přesto však jsem do toho šel, abych měl klid. Teď však zase klid nemám, protože si nejsem jistý, že to vyplňuju dobře, takže bych případně prosil o opravu:
  

  
     
  • Každý měsíc dostanu na účet částku X - v Kč.
  
     
  • Tuto částku jednoduše zapíšu do formuláře souhrnného hlášení VIES společně s kódem plnění 3.
  
     
  • Následně vyplním formulář daňového přiznání, kam tu stejnou částku vepíšu do řádku 21.
  
     
  • Pošlu přes datovou schránku.
  
  

  
  Dělám to správně, nebo úplně špatně? Díky za vystětlení!
  
  A ještě bych přidal související dotaz - protože se jedná o tak směšnou částku, nebaví mě dané formuláře vyplňovat každý měsíc, proto jsem při podávání posledního daňového přiznání k minulému roku zaznačil "kód zdaňovacího období příštího roku" jako Q, abych mohl podávat přiznání čtvrtletně. Platí tahle změna automaticky a týká se i souhrnných hlášení, tudíž můžu poslat další vyplněné formuláře až v březnu?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 23. 2. 2015 15:52

    Lada (neregistrovaný)

    Jestli se jedná pouze o služby do jiného členského státu EU (a ne například do USA, které členem nejsou), tak to máte vyplněné dobře.
    
    Co se týče změny zdaňovacího období, záleží na tom, kdy jste se zaregistroval. Zdaňovací období nemůžete změnit z měsíčního na čtvrtletní v roce, kdy jste se zaregistroval, ani v roce následujícím. Takže jestli jste se zaregistroval v roce 2014, tak musíte být měsíčním plátcem i v roce 2015. Teprve pro následující rok (2016) můžete požádat o změnu.
    
    Navrhuji zavolat na Váš místně příslušný finanční úřad a vše s nimi konzultovat. Vzhledem k tomu, že ve středu je 25.2., tak tam radši zavolejte teď hned. Ale podle mě Vám řeknou, že jste stále měsíční plátce.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2015 18:09

    Martin (neregistrovaný)

    Děkuju za odpověď, dneska už volat nestihnu, zkusím to zítra a pak se tu podělím. Čistě ze zvědavosti - pokud bych poskytoval službu do nečlenského státu (např do zmíněných USA), tak by se měnilo co?

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2015 17:50

    Martin (neregistrovaný)

    Tak jsem měl dneska cestu kolem finančáku, tudíž jsem se tam rovnou stavil - opravdu to ještě nemůžu přiznávat kvartálně, musím posílat každý měsíc.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 25. 2. 2015 9:29

    Lada (neregistrovaný)

    Jsem ráda, že to máte vyřešené.
    
    Jinak, kdybyste poskytnul službu do nečlenského státu EU (např. USA, Brazílie atd.), tak byste ji nedával do souhrnného hlášení (to je jen za služby do států EU) a částka by se uváděla do řádku č. 26.