FAp za elektřinu-přeplatek jak účtovat?

• Peťa (neregistrovaný)

  24. 1. 2007 16:36

  Moc prosím, jak zaúčtuji FAP, kde je přeplatek?
  Konkrétně:
  Přehled uskutečněných zdanitelných plnění
  DPh 19% 642.15 Cena s DPH 764.16
  
  Přehled základů daně a daní
  DPh 19% -736.01 DPh -139.83 Celkem - 875.84
  
  Faktura celkem vč DPH 764.16
  Přijaté platby vč. DPH 1640,-
  Celkem po odečetení přijatých plateb -875,-
  Přeplatek 876,-
  
  
  Nějak jsem se zamotala:-)
  Peťa

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 24. 1. 2007 16:51

    J. (neregistrovaný)

    Re: FAp za elektřinu-přeplatek jak účtov
    Čím ten přeplatek vznikl, byly zaplaceny vyšší zálohy?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 1. 2007 17:01

    Peťa (neregistrovaný)

    Re: FAp za elektřinu-přeplatek jak účtov
    Peťa

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 1. 2007 17:26

    Jana (neregistrovaný)

    Re: FAp za elektřinu-přeplatek jak účtov
    zaplacená záloha 314/221
    FAP 5xx/321
    odečet zálohy -314/-321
    
    Chová se to jako dobropis. Samozřejmě je důležité (pokud jste plátci - rozúčtovat i DPH)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 24. 1. 2007 17:34

    Peťa (neregistrovaný)

    Re: FAp za elektřinu-přeplatek jak účtov
    Děkuji za odpověď a jak rozúčtuji to DPH?
    Díky
    Peťa

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 1. 2007 18:02

    Jana (neregistrovaný)

    Re: FAp za elektřinu-přeplatek jak účtov
    Vámi zaplacená záloha 314/221 včetně DPH
    pošlou doklad pro uplat. DPH 343/314 jen pro uplatnění
    DPH -účtuji interním dokl.
    
    FAP 5xx/321
    343/321
    odečet záloh - 314/-321
    -343/-321
    
    Takže by se Vám měly eliminovat zaplacené zálohy, a zůstat jen ten dobropis . (- 321)
    Snad jsem se nikde nespletla

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 1. 2007 22:50

    Peťa (neregistrovaný)

    Re: FAp za elektřinu-přeplatek jak účtov
    Mám od nich jen daňový doklad na přijatou platbu, za každý měsíc a potom jednou za čas fakturu, kde se to vše zúčtovává. Takže to DPH si mohu uplatnit už na základě toho daň. dokladu na přijatou platbu?
    Peťa

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 1. 2007 8:06

    Ilona M (neregistrovaný)

    Re: FAp za elektřinu-přeplatek jak účtov
    pokud účtujete v PÚ, tak:
    elektrárny zasílají platební kalendář včetně rozpisu DPH. Po zaplacení jednotlivých záloh si ke dni platby (tj.DUZP) uplatníte DPH. Mám analyticky rozděleno 314 na zálohy, ke kterým nemám ještě daň. doklad např. 314.900 a zálohy, ke kterým již ano např. 314.100
    provedení platby 314.900/221 (211)
    daň.doklad (v tomto případě na základě výpisu z účtu, že platba byla provedena, zaúčtuji již na počátku přijatý platební kalendář)
    částku bez DPH 314.100/314.900
    DPH 343/314.900
    
    vyúčtování skutečné spotřeby pak zaúčtuji:
    spotřeba bez DPH 502/321
    DPH (pouze z rozdílu, protože jste již uplatnila DPH při platbách záloh) v tomto případě bude se znaménkem mínus (na zálohách jste si uplatnila více než je ke skutečné spotřebě) 343/321
    a zaplacené zálohy (bez DPH) 321/314.100 (nebo částku se záporným znaménkem s opačným zápisem 314.100/321) a na účtu 321 by vám měl zůstat přeplatek, který buď bude odečten na příští faktuře a vy dáte na 321 příště o to míň nebo Vám vrátí 221 (211)/321.
    Doufám, že jste to pochopila.

    •   Zobrazit celé vlákno