Dohadné položky

• LH (neregistrovaný)

  21. 2. 2007 12:26

  Dobrý den, prosím o radu, jestli účtuji správně. Vedu účetnictví nestátnímu zdrav. zařízení - s.r.o.Platby za výkony jsou sjednány paušálem např. na 1/4 roku, s tím, že se tento paušál vyúčtuje dle skutečných provedených výkonů. Tím vzniká doplatek paušálu nebo naopak srážka, pokud není ošetřen limit pacientů. Vyúčtování obdržíme až s několika měsíčním spožděním. Během roku účtuji paušál na 311/602. Potřebuji vědět jestli je správné zaúčtování v účetní uzávěrce k 31.12., když nemáme závěrečný protokol na účet dohadných položek:
  doplatek paušálu /výkony byly vyšší než sjed.paušál 388/602
  a srážka paušálu/výkony byly nižší než sjed.paušál 602/388
  
  Děkuji předem, pokud někdo řeší stejný problém.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.