DE-zápočet-refakturace

• f (neregistrovaný)

  9. 5. 2007 7:06

  Prosím, jak zaúčtuji zápočet? Vedu DE,plátce DPH. Zaplatili jsme 5000 Kč za opravy, vystavili jsme pronajímateli fakturu (přefakturaci za opravy) a zápočet. Teď mám: přijatou fakturu za opravy 5000 Kč, vystavenou fakturu pronajímateli za opravy 5000,-, zaplacené nájemné (9000-5000=4000 Kč)-pouze platba v bank.výpise. A dále mám potvrzený zápočet. Jak to mám v DE zaúčtovat? Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 5. 2007 0:42

    Jitka_D (neregistrovaný)

    Re: DE-zápočet-refakturace
    Zapíšete do deníku položky bez pohybu peněz na účtu nebo v hotovosti, tak aby se Vám zobrazovalo jen ve sloupci, který je určen pro daňové příjmy nebo výdaje:
    A/ za opravu fa přijatá, 5000,- platba Banka nebo HOT, výdaj daňový
    B/ zápočet (založíte si dokladovou třeba Z/xxx)
    1.ř. 5000,- platba nebude (ani b ani H) jen výdaj daňový
    2.ř. 5000,- platba nebude (ani b nebo H) jen příjem daňový
    C/ doplatek nájmu 4000,- úhrada bankou výdaj daňový
    
    nebo je taky možné, že celé částky zapíšete rovnou jako platbu bankou a vlastne rozdíl toho nájmu - příjem vám vyjde úhrada jen 4000,- (nejspíše někumu budou z toho vstávat vlasy hrůzou, ale v podstatě není způsob DE přesně definován, tak proč ne)
    příklad (číslo dokladu označuje, že na bance je v jednom řádku, kdežto v deníku je na dvou řádcích)
    1.ř. nájem 9000,- úhrada banka výdaj daňový (dokl b/11,10)
    2.ř. úhrada přefakturace 5000,- úhada banka příjem daňový (dokl b/11,10)