Záloha na služby ve faktuře

• Svatka (neregistrovaný)

  11. 7. 2007 21:31

  Dobrý den, měla bych dotaz....
  Když firma provede instalační službu vystaví fakturu na částku s DPH a zároveň uživatel požaduje zaplatit zálohu na službu která následuje po instalaci a to třeba na celý rok dopředu, tak může firma tuto zálohu dát na stejnou fakturu jako je instalační služba?. Zákazník současně s paltbou za instalační službu platí i zálohu v jednom příjmovém dokladu. Zaúčtování je pak 311/602-343 na částku instalace ale pak nevím jak zaúčtovat ten zbytek zálohy na faktuře. U příjmového dokladu to je 211/311 na instalaci a 211/324-343 na zálohu. Ale stále nevím co s tou zálohou na faktuře. Děkuji za pomoc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 7. 2007 5:55

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    Nic, o zálohové faktuře se neúčtuje. Účtujete u přijaté záloze ( i když je na jedno PD s norm.úhradou). Určitě bych neňahňala do jedné faktury služby a zálohu. Až zálohu obdržíze, tak vystavíte daň.doklad na přijatou zálohu, kde vyčíslíte DPH - ne na příj.dokladu !
    přijaté úhrada zálohy 211/324
    daňdoklad k přij.záloze 311/324,343
    interní doklad o proúčtování zálohy 324/311 v celkové částce včt.DPH, na účtě 324 Vám zůstane částka bez DPH, kterou vyúčtujete až je dni vystavení konečného dokladu, ke dni UZP.
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 7. 2007 7:15

    Svatka (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    Firma pro uživatele vystavuje pl. kalendáře, takže platí zálohy a vyúčtování je na základě faktury za celý rok. V tomto případě nebudu vystavovat daň doklad na přij. zálohu( ten bude souhrný ra rok), ale budu muset příjem zálohy zaúčtovat s DPH a odvézt? S.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 7. 2007 8:31

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    Takže je v tomto případě daň.dokladem platební kalendář a ke dni zaplacení dle pl.kal. musíte odvést DPH a druhá strana si DPH může uplatnit. Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 12. 7. 2007 19:07

    Svatka (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    A pokud odběratel zaplatí zálohu dříve než je datum na pl. kalendáři tak bude datum platby jako DUZP s DPH. A odvedu DPH podle datumu příjmu zálohy?( může se také stát že spadne datum přijetí zálohy do dřívějšího odvodu DPh) S.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 7. 2007 19:24

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    Z ustanovení §28 ZDPH usuzuji, že i když mi přijde platba dříve a tím okamžikem se stává z platebního kalendáře daňový doklad, pak se jím jako daňovým dokladem musíme řídit a DPH uplatním podle něj.
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 7. 2007 21:19

    Svatka (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    Usuzovala jsem, že DUZP je dle situace, která nastala dříve.... platba zálohy nebo DUZP( které je na pl. kalendáři).A dle toho se odvádí DPH. S.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 7. 2007 7:11

    Svatka (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    A pokud zálohu nezaplatí v daném termínu tak musím vzít datum z pl. kalendáře? Pl. kalendář přece není daňovým dokladem, daň doklad se vystaví jako faktura na konci období (zadaném v pl. kalendaři.) a odečtou se přijaté zálohy..?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 7. 2007 7:47

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    Jak jsem psala, přečtěte si §28 ZDPH - plat.kalendář se stává daň.dokladem jestliže došlo k úhradě.............. Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 7. 2007 8:15

    Svatka (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    No už to snad chápu, jen ještě případ pokud nezaplatí v daném termínu na pl. kalendáři? S.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 7. 2007 9:07

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    .............. Zuzik
    >
    >No už to snad chápu, jen ještě případ pokud nezaplatí
    >v daném termínu na pl. kalendáři? S.
    
    Důležité je aby zaplatil do data UZP - dle vystavení konečného daň.dokladu.
    Např. dle pl.kalendáře měl zaplatit
    do 15.2. zaplatil 18.2. ( DPH odvedeno ve 2 měsíci dle plat.kalendáře) např. celk. částka 1190, DPH 190, ZD 1000
    další splátka do 15.3., zaplatil až 5.4. částku 1190 a k 31.3 bylo provedeno vyúčtování celé služby ve výši 3000 bez DPH.
    Pak se z přijaté latby již samostatně DPH nevyčísluje, ale vyčíslí se na konečném dokladu:
    služby celkem 3000 + 570 kč DPH celkem 3 570,-
    záloha 18.2. - 1000 - 190 DPH - 1190,-
    záloha 5.4.. - 1190 - 1190,-
    k úhradě 810 + 380 ( k odvodu 3.měsíc) 1 190,-
    Z pohledu příjemce služby to znám, v §73 se uvádí, kdy lze v tomto případě uplatnit odpočet DPH - tj. ke dni zaúčtování, ke dni platby.
    Z pohledu Vás, jako dodavatele si nejsem zcela jistá, kdy odvést DPH když byla splátka zaplacena v jiném období -pozdějším než je uvedeno jako datum úhrady na plat. kalendáři. Já osobně bych odvedla ke dni úhrady. Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 7. 2007 9:13

    Svatka (neregistrovaný)

    Re: Záloha na služby ve faktuře
    Děkuji S.

    •   Zobrazit celé vlákno