Přefakturace

• Jana (neregistrovaný)

  26. 7. 2007 10:32

  Dobrý den, prosím o radu v následující věci.
  Máme dvě firmy - s.r.o. a podnikání na ŽL. V roce 2006 jsme uhradili
  z s.r.o. fakturu za inzerci pro rok 2007. Faktura byla zaúčtována na účet 381 a DPH nárokováno. Nyní jsme však zjistili,
  že se faktura týkala firmy na ŽL (na faktuře i na smlouvě jsou
  uvedeny IČO a DIČ firmy na ŽL). U DPH bychom udělali dodatečné
  přiznání a DPH u s.r.o. odvedli. Jak to ale vyřešit v účetnictví?
  Můžeme nyní službu za inzerci přefakturovat firmě na ŽL? A s jakým
  zdanitelným plněním?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 7. 2007 10:54

    obadik (neregistrovaný)

    Re: Přefakturace
    Inzerce se týkala roku 2007, v účetnictví jste časově rozlišila a do nákladů zaúčtujete letos. Měla jsem podobný případ a daňový poradce mi poradil tak, že jsem přefakturovala tutéž částku na fyz. osobu a v účetnictví jsem tím pádem měla na 5xx náklad na 6xx výnos.
    Inzerce se týká celého roku 2007 v jedné částce? Asi bych to přefakturovala co nejdříve. S.r.o. daň odvede a fyz. osoba nárok na odpočet.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 7. 2007 11:16

    Jana (neregistrovaný)

    Re: Přefakturace
    Děkuji za radu. Inzerce se týká celého roku 2007. Jen bych si
    upřesnila tu DPH. Vystavím fakturu s plněním v 7/07 a u fyzické
    budu nárokovat DPH v 7/07. Jak to ale bude s úhradou DPH
    u s.r.o.? Odvedu DPH v řádném přiznání za 7/07 nebo v dodatečném za 6/06, kdy bylo plnění na původní faktuře?

    •   Zobrazit celé vlákno