Záloha-DPH-přelom roku-evidence/účetnict

• m. (neregistrovaný)

  22. 1. 2008 11:47

  dotaz oba plátci: X- evidence Y-vede účetnictví
  
  Y vystaví záloh.fa.100.000,- ale připsáno na účet 2.1.2008 pak píše daň.doklad o přijaté platbě DUZP 2.1.2008
  
  X ji zaplatí 31.12. bankou (dostane do evidence částku 100.000)ale v r.2007 pak dostatne od Y daň.doklad o přijaté platbě DUZP 2.1.2008 s vyčísleným DPH
  
  jak to vyřešit v evidenci u X když ten doklad dám jako přijatá fa
  se zálohou tak sice v 2.1.2008 odečtu to DPH, ale jak to mám
  dostat do deníku když platba proběhla v 2007?
  
  právě přemyšlím plnění je skutečně připsáním na účet dodavatele,takže jak prosím prosím to mám dostat u X do evidence deníku?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 1. 2008 11:54

    j. (neregistrovaný)

    Re: záloha-DPH-přelom roku-evidence/účet
    Odpočet DPH nárokujete až na základě daň. dokladu Nechala bych zálohu celou ve výdajích 2007 a odpočet uplatňovala až v lednu 2008

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2008 11:59

    m. (neregistrovaný)

    Re: záloha-DPH-přelom roku-evidence/účet
    to samozřejmě, ale jak v evidenci to chcete dostat do peněž.deníku? v 2007 v režiij.nákl. 100.000,- ale v 2008 nedostanete to DPH do deníku,kam patří,ale jen zápisem do faktur a odečtem DPH do přiznání, ale ptám se jak dostat částku DPH do kolonky DPH v peněžním deníku když celková platba proběhla v 2007?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2008 12:18

    HonzaH. (neregistrovaný)

    Re: záloha-DPH-přelom roku-evidence/účet
    Y zaúčtuje k 2.1.2008 přijetí zálohy, vystaví k ní DD se dnem přijetí platby 2.1.2008 a pošle ho X.
    X zaeviduje k 31.12.2007 v evidenci příjmů a výdajů (deník) zaplacení zálohy jako daňový výdaj (záloha na zboží), v evidenci pohledávek pak pohledávku z poskytnutých záloh za Y. Po obdržení daňového dokladu k přijatým platbám od Y zaeviduje X k 2.1.2008 nárok na odpočet DPH (pokud na to má nárok a chce ho uplatnit), což je vlastně pohledávka za FÚ, o stejnou část se sníží k 2.1.2008 pohledávka z poskytnutých záloh za Y v evidenci podhledávek a v deníku o stejnou část k 2.1.2008 (nepeněžní operace) sníží daňové výdaje a zvýší nedaňové výdaje.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 1. 2008 13:10

    m. (neregistrovaný)

    Re: záloha-DPH-přelom roku-evidence/účet
    hm, takže to u X v 08 musím udělat přes nepeněžní operace,že mě to hned nenapadlo... moc Vám děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno