Zakázka pro SR firmu, práce v SR

• mafa (neregistrovaný)

  20. 2. 2008 9:22

  Prosím o radu,vím že se to tady probíralo, ale jsem z toho zmatená, chci si to upřesnit.
  Jsme s.r.o. plátci v ČR zabývající se elektromontážema a dodávkou materiálu.
  Budeme pracovat pro SR firmu plátce na Slovensku, na práce si budeme najímat firmy plátci i neplátci ze SR, ale také pro nás budou pracovat na Slovensku firmy plátci i neplátci z ČR.
  1. Faktura od nás vystavená pro Slovenskou firmu plátce - bez DPH?Dle jakého paragrafu?
  2.Jak budou fakturovat nám SR firmy a ČR firmy - s DPH? V jakém případě bez DPH a kdy jsme povini se registrovat na Slovensku?
  Děkuji všem za odpovědi.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 20. 2. 2008 18:34

    Marek (neregistrovaný)

    Re: Zakázka pro SR firmu, práce v SR
    1. Pokud provádíte služby formou montáží na Slovensku pro slovenskou firmu, fakturujete dle § 10/4/c ZDPH, místo plnění je na slovensku a fa je bez DPH, Slováci by měli z takové služby přiznat daň dle svého zákona.
    
    2. Pokud máte subdodavatele z Čech, který fakturuje Vám, je to svízelnější v tom, že místo plnění je na Slovensku a někdo musí splnit daň.povinnost, tj. nemůže dojít k situaci, že by daň nebyla odvedan vůbec. Tady je třeba řídit se slovenským zákonem o DPH, ale s velkou pravděpodobností by Vám subdodavatel měl fakturovat se slovenskou DPH a registrovat se (ať už je plátce či pouze osoba povinná k dani). Slovenští subdodavatelé samo fakturují se slovenskou daní automaticky, poskytují službu s místem plnění na Slovensku.
    
    Povinnost registrovat se na Slovensku by Vám mohla vzniknout:
    
    Pokud byste naopak vy fakturovali plnění s místem plnění na Slovensku českému nebo jinému EU plátci nebo 3. osobě (bez reg. na Slovensku).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2008 8:49

    mafa (neregistrovaný)

    Re: Zakázka pro SR firmu, práce v SR
    Naše vydaná fa je bez DPH, ale bude v součtovém řádku 510?
    
    Přijaté fa od subdod. ČR budou tedy s DPH slovenskou a v přiznání to nebude?
    
    Přijaté fa od subdod. ČR plátci budou s DPH slovenskou a zahrnovat do jakého řádku nebo jen PN?
    
    A jestli to dobře chápu, tak o odvod DPH by se měl postarat náš subdodavatel ČR, neboť my nejsme registrovaní v SR a tudíž mu neposkytnem DIČ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2008 9:15

    Marek (neregistrovaný)

    Re: Zakázka pro SR firmu, práce v SR
    1. Ano, Vaši fakturu je dle s §24a ZDPH třeba uvést do ř. 510 DAP, jen pro úplnost Váš doklad by měl mít náležitosti dle § 33/2 českého ZDPH.
    2. Ano, FAP za subdodávky se slovenskou daní v DAP nebudou.
    3.U faktury od subdodavatele máte v zásadě dvě možnosti, buď ji celou zahrnete včetně DPH do nákladů a neděláte si s tím hlavu nebo lze opět dle slovenských pravidel zažádat o vrácení daně, žádáte u příslušného FÚ pro Bratislavu 1. Nebo existuje třetí možnost, že se registrujete Vy a jako příjemce služby přiznáte daň a uplatníte nárok na odpočet, je to tzv. "malá registrace" bez sídla, provozovny na Slovensku.
    
    Díval jsem se ještě na to, jak je to s tou povinností se registrovat a nutno dodat, že by bylo vhodné se s českými subdodavateli dohodnout, kdo se bude registrovat. Podle slovenského zákona je totiž v "horším" postavení příjemce služby a pokud by se stalo, že by se český subdodavatel neregitroval, povinnost přiznat a odvést DPH má příjemce služby.
    Také dejte pozor, komu budete Vy fakturovat, pokud by to byl občan nepodnikatel, musíte za něj odvést slovenské DPH Vy, nedá se tu použít reverse-charge.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 21. 2. 2008 9:28

    mafa (neregistrovaný)

    Re:pro Marka
    Děkuji, super, jste jeden z mála, který se skutečně zabýval mým dotazem, většinou odpověď nedostávám.....Doufám, že se tady zdržujete a opět mi v nouzi poradíte.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2008 9:34

    Marek (neregistrovaný)

    Re:pro Marka
    Díky za pochvalu, jsem rád, že jsem Vám mohl trochu pomoci :-) bohužel není moc času, ale občas se podívám, kolegové tu řeší zajímavé věci, co se můžou vždy hodit, ale souhlasím s Vámi, mně tu bohužel 90% dotazů zůstalo úplně bez reakce.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 2. 2008 9:48

    mafa (neregistrovaný)

    Re:pro Marka
    Jo mě tak odpoví nějaký správce tady té stránky, ale ne na dotaz, ale vynadá mi, že si píšu nadpis velkým písmem. Tak asi tak. A za tohle dopisování, které tady nemá co dělat dostanem taky. Tak se mějte a zas někdy u dotazů.

    •   Zobrazit celé vlákno