Záloha + vyúčtování 5 a 9 %

• Jana (neregistrovaný)

  11. 3. 2008 16:19

  Dobrý den, loni jsme vystavili zálohovou fakturu s 5%, kterou nám odběratel uhradil. Teď chci fakturu vyúčtovat, ale už je sazba 9 %, takže částky nesedí. Zálohová faktura byla vystavena na 100 % ceny díla. Poradíte mi prosím někdo co s tím? Účtuji v programu Pohoda. Děkuji Jana

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 11. 3. 2008 19:53

    anonym (neregistrovaný)

    Re: Záloha + vyúčtování 5 a 9 %
    Zdaňujete pouze doplatek. Pokud již žádný doplatek není, pak vytavíte FA na 0.
    Příklad:
    1). DD na přijatou platbu v 2007: ZD 10000,00 + DPH 500,00 Kč, celkem přijatá částka 10500,00 Kč
    2). Vyúčtování služby v 2008:
    celkem poskytnutá služba ZD 10000,00 Kč,
    odpočet zálohy -10000,00 Kč
    ------------------------------------------------------------
    celkem základ daně 0
    
    
    Pokud by byl doplatek FA např. ZD vyšší o 1000,00 Kč:
    2). celkem posk. služba 11000,00 Kč
    odpočet zálohy -10000,00 Kč
    -------------------------------------------------------------
    celkem ZD 1000,00 Kč
    + DPH 9 % z 1000,00 Kč 90,00 Kč
    celkem k úhradě 1090,00 Kč
    
    Pokud by byl přeplatek např. 1000,00 Kč:
    2). celkem posk. služba 9000,00 Kč
    odpočet zálohy - 10000,00 Kč
    ----------------------------------------------------------
    celkem k úhradě - 1000,00 Kč
    + DPH 9 % z -1000,00 - 90,00 Kč
    ----------------------------------------------------------
    celkem k vrácení 1090,00 Kč
    
    Nejedná se o dobropis!!! ale o konečné vyúčtování se zápornou hodnotou. Nemusíte mít potvrzeno převzetí DD.