Dva zapeklité účetní případy-likv.faktur

• Zuzka (neregistrovaný)

  13. 3. 2008 16:53

  Dobrý den, nevím si rady :-(
  
  1) V roce 2006 vydaná faktura za 121 EUR, chybně navedeno jako 121 Kč. Úhrada téhož roku, již přepočteno kurzem na 3509 Kč. Na účtě vedu víc zahraničních faktur, tak jsem si rozdílu nevšimla a zjistila až teď. Můžu to nějak teď opravi a zaúčtovat aniž bych měnila rok 2006?
  
  2) Jiná zahraniční faktura, v účetnictví od roku 2004, proběhla částečná úhrada, platil se bank.poplatek 2000 kč. Tehdy externí účetní účtovala úhradu poplatku 538/221. Já nastoupila a navedla faktury dle evidence kolegyně, která 2000 Kč zahrnula do úhrady té faktury. Takže na účtu (ten jsem převzala jako poč.stav) je o 2000 Kč více než eviduju v konkrétní faktuře. Úhrada té faktury (- 2tis.) se již v mém programu (POHODA) přepsat nedá.
  
  Nevím jestli mi někdo poradí, ale já už nevím jak dál. :-(
  
  Zuzka

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 3. 2008 8:50

    Anna (neregistrovaný)

    Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
    Zuzko, jste plátci DPH? U prvního příkladu je to důležité.
    Druhý bych řešila v okamžiku zjištění. Jak a kdy jste účtovaly
    druhou úhradu nebo se jedná pouze o zápis v knize vystavených?
    faktur?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 3. 2008 12:10

    Zuzka (neregistrovaný)

    Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
    Ano, jsme plátci DPH :-(
    A v případě druhého případu jde o to, že zápis faktury do programu byl ve výši o 2000 nižší než v jaké výši je faktura evidovaná na účtě 311. Zuzka

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 3. 2008 13:46

    Anna (neregistrovaný)

    Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
    Zuzko, já bych s ohledem na následné přiznání DPH to udělala
    asi takto:
    v reálném čase k době zjištění bych vystavila chybný doklad
    - a správný doklad +, všechny bych započetla, musí obsahovat
    odvolávky na původní chybný doklad - VS, datumy vystavení ...
    Tím máte vyřešen účet odběratelů. Předpokládám, že bylo
    účtováno na výnosy, pak bych použila účet 688 a v případě,
    že budete mít další opravy k uvedenému roku podala bych dodatečné k dani z příjmu, pokud to bude významné.
    
    Co se týče DPH - tam musíte podat dodatečné přiznání a srovnat
    vše k datu UZP. Jde o navýšení povinnosti. Datum zjištění aktuální,
    do 1 měsíce od zjištění musíte podat.
    
    Druhý bych navrhovala, pošlete mi mail, domluvíme se blíže.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 14. 3. 2008 14:20

    Zuzka (neregistrovaný)

    Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
    Jde o zahraniční firmu, takže v rámci dodatečného DPH bude jen dodatečné Souhrnné hlášení?
    Můj meil: mayana@post.cz
    Zuzka

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 14. 3. 2008 14:46

    Anna (neregistrovaný)

    Re: Dva zapeklité účetní případy-likv.fa
    >>>>>
    >>>>>1) V roce 2006 vydaná faktura za 121 EUR, chybně
    >>>>>navedeno jako 121 Kč. Úhrada téhož roku, již
    >>>>>přepočteno
    >>>>>kurzem na 3509 Kč. Na účtě vedu víc zahraničních
    >>>>>faktur,
    >>>>>tak jsem si rozdílu nevšimla a zjistila až teď. Můžu
    >>>>>to nějak teď opravi a zaúčtovat aniž bych měnila rok
    >>>>>2006?
    
    >>>Ano, jsme plátci DPH :-(
    >>>A v případě druhého případu jde o to, že zápis
    >>>faktury
    >>>do programu byl ve výši o 2000 nižší než v jaké výši
    >>>je faktura evidovaná na účtě 311. Zuzka
    >>asi takto:
    >>v reálném čase k době zjištění bych vystavila chybný
    >>doklad
    >>- a správný doklad +, všechny bych započetla, musí
    >>obsahovat
    >>odvolávky na původní chybný doklad - VS, datumy
    >>vystavení ...
    >>Tím máte vyřešen účet odběratelů. Předpokládám, že
    >>bylo
    >>účtováno na výnosy, pak bych použila účet 688 a v
    >>případě,
    >>že budete mít další opravy k uvedenému roku podala
    >>bych dodatečné k dani z příjmu, pokud to bude
    >>významné.
    >>
    >>Co se týče DPH - tam musíte podat dodatečné přiznání
    >>a srovnat vše k datu UZP. Datum zjištění aktuální,
    >>do 1 měsíce od zjištění musíte podat.Druhý bych navrhovala, pošlete mi mail, domluvíme se blíže.
    >
    >Jde o zahraniční firmu, takže v rámci dodatečného DPH
    >bude jen dodatečné Souhrnné hlášení?
    >Můj meil: mayana@post.cz
    >Zuzka
    Přesně tak, pokud jste měsíční, tak v měsíčním opravíte a v Souhrnném za Q. započítáte, aby Vám to dohromady potom souhlasilo. Jinak by se FÚ ozval, u čtvtletního dáváte oboje v posledním měsíci Q. Za mail děkuji, ozvu se.

    •   Zobrazit celé vlákno