Dodatečné přiznání k DPH

• petra (neregistrovaný)

  31. 3. 2008 21:17

  Dobrý večer,
  nejsem moc zběhlá v DPH, tak se chci zeptat. Jestliže OSVČ plátce zaplatí zálohový doklad ,naa něm je vyčísleno DPH - konec 2. čtvrtletí. Na začátku 3. čtvrtletí přišel daňový doklad o potvrzení zálohy. OSVČ si dělal DPH sám, tak uplatnil DPH na vstupu v 2. čtvrtletí. Správně by to mělo být asi ve 3. čtvrtletí.
  Jde mi teď o to, že když jsem mu udělala DE, zjistila jsem, že má v 2. čtvrtletí špatně odvedené DPH, neuplatnil si něco, navíc si uplatnil DPH z občestvení - což nemá nárok. Tak jsem mu chtěla doporučit, ať si podá dodatečné a rozdíl, který mu vznikne doplatí. Jde asi o Kč 1000. Jen nevím, jestli to, že si uplatnil zálohový doklad v 2. Q místo ve 3. mám taky uvést a tím pádem by si musel podat dodatečné i na 3.q.
  Nebo mám zálohu nechat tak a dodatečně uvést pouze to, co měl špatně?
  Nevím, jestli je to srozumitelné, ale moc děkuji za reakce.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 1. 4. 2008 12:00

    anonym (neregistrovaný)

    Re: dodatečné přiznání k DPH
    Pokud byla záloha zaplacená v 2. Q, pak je DPH O.K.. Pokud byla zaplacená ve 3. Q, pak podat dodatečné i za 3. Q.