FÚ nařídil opravu DPH ta celý 2007

• Ela (neregistrovaný)

  16. 4. 2008 12:27

  Dobrý den,
  švagr byl na kontrole na FÚ. Zjistili tam, že vystavoval faktury za služby s 5%DPH, ale pracovnice posoudily, že to služby nejsou a požadují za celý rok opravu všech 55 faktur na 19%DPH a podat 12 dodatečných DPHpřiznání. Opravila jsem mu tedy DPH z 5 na 19%.
  Problém mám s tím, že nevím jak toto uvést správně do tiskopisu dodatečného DPH.
  Uvedu Vám příklad:
  
  Tiskopis původního řádného DPH:
  řádek 210:základ 100,z toho DPH 19
  řádek 215:základ 20,z toho DPH 1
  
  Po opravě Tiskopis dodateč. DPH:
  ř. 210: 20kč,z toho nové DPH 4kč
  ř. 215: základ zruším čili 0kč, a pak odečtu celé původní DPH,čili mínus -1kč
  Je to tak?Nebo?
  Prosím jestli jste mi někdo porozumněl,poradte prosím. Dodatečné DPH jsem již delala, ale ne takovýto druh oprav.ještě ke všemu můj SW neumí dodatečné,takže mi to celé znova sečte i s tím, co už uplatněno bylo.
  Děkuji předem za pomoc.
  Ela

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 4. 2008 18:28

    anonym (neregistrovaný)

    Re: FÚ nařídil opravu DPH ta celý 2007
    Do jednotlivých řádků uvedete pouze rozdíly.
    
    ř. 210: Původní = ZD 100, DPH 19. Nově ZD 121, DPH 23.
    Do dodatečného DP k DPH uvedete na ř. 210 ZD 21 a DPH 4.
    
    ř. 215: původně ZD 20, DPH 1, Nově 0.
    Do dodatečného DP k DPH uvedete ZD -20, DPH -1.
    
    Pokud budete vystavovat opravené VFA, pak si ověřte, zda vám odběratelé zaplatí vyšší čístku. Předpokládám, že ne. Proto u opravených VFA bych počítala DPH "shora", tedy částka k úhradě x 0,1597 = DPH a částku k úhradě bych neměnila.