Hlavní navigace

Záloha v roce 2007, vyúčtování v 2008!

  • (neregistrovaný) 85.160.72.---

    22. 4. 2008 13:24

    Dobrý den, poradí mi někdo?
    Klientovi byla v roce 2007 vystavena proformafaktura na 80.000 Kč. Tuto zaplatil v roce 2007, tudíž mu byla vystavena daňová zálohová faktura vč. DPH 5%. Další proforma i záloha již byla vystavena a zaplacena v roce 2008. Jaké DPH se odvede finančnímu úřadu?

    zaplacená záloha v roce 2007, vč. DPH 5%:
    311/324..........76.190,-
    311/343............3.809,50
    311/648...................0,50

    vyúčtování 2007:
    311/602..........73.392,-
    311/343............6.608,-
    311/-324...... - 76.190,-
    311/-343........ - 3.809,50
    311/-648............... - 0,50

    zaplacená záloha v roce 2008, vč. DPH 9%:
    311/324..........69.724,50
    311/343............6.275,21
    311/648...................0,29

    vyúčtování 2008:
    311/602..........69.724,50
    311/343............6.275,21
    311/648...................0,29
    311/-324...... - 76.000,-

    Na finanční úřad se tedy odvede rozdíl 6.608 - 3.809,50 = 2.798,50 Kč?????

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 22. 4. 2008 14:34

      Danden (neregistrovaný) 81.2.220.---

      Re: Záloha v roce 2007, vyúčtování v 200
      Nějak mi není jasné, proč máte ve vyúčtování za 2007 DPH 9% 6 608,- a potom odečteno 5%. Z této zálohy by mělo být odvedeno 3809,50. Z druhé zálohy by mělo být odvedeno 6275,21Kč z celé letošní. Počkejte ještě na další odpovědi, ale není mi jasné, jestli již máte konečnou fa , od které odečítáte první zálohu, nebo opět jen daňový doklad na zálohu další.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).