Zaplacená záloha + DPH

• Hanka (neregistrovaný)

  24. 5. 2008 8:47

  Zaplatili jsme zálohu (50%) na služby a poslali nám daňový doklad. Jak to mám zaúčtovat? Realizace zakázky bude až další měsíc.
  přijatá záloha D 314 = 12.000,-
  zapl.bankou MD 314 D 221
  daňový doklad MD 343 = 1.915,97
  MD ??? =10.084,03 a co na Dal ??, znovu 314?
  
  realizace MD 518 = 20.168,06 D 321 = 24.000,-
  MD 343 = 3.831,94
  MD 343 = --1.915,97
  MD 314 = --10.084,03
  Děkuji Hanka

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 24. 5. 2008 12:23

    anonym (neregistrovaný)

    Re: zaplacená záloha + DPH
    1) O zálohové PFA se neúčtuje, účtuje se až o platbě.
    2) Zaplacená záloha 12000,00 = 314.9/221
    3) DD k zaplacené záloze ZD = 10084,03 314.1/314.9
    DPH = 1915,97 343/314.9
    4) konečná PFA 12000,00:
    odvod DPH: ZD 10084,03 + DPH 1915,97 Kč
    zaúčtování:
    náklad = 20168,06 518/321
    DPH = 1915,97 343/321
    záloha = 10084,03 321/314.1
    5) úhrada PFA = 12000,00 321/221

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 5. 2008 13:24

    Hana (neregistrovaný)

    Re: zaplacená záloha + DPH
    Jestli to dobře chápu tak zálohu dám na 314xx1 proti úhradě a daňový doklad proti 314xx1 a základ (+DPH) na 314 s jinou analytikou. Tím vyrovnám 314xx1 a po vyúčtování i 314xx2. Díky za vysvětlení. Hana

    •   Zobrazit celé vlákno