Záloha - prosím poraďte

• RZ (neregistrovaný)

  3. 7. 2008 11:20

  Dobrý den, začínám s účetnictvím a nyní mám takový zapeklitý případ se zálohou vydanou.
  V roce 2007 jsme obdrželi zálohovou fakturu a k ní po zaplacení daňový doklad o přijaté platbě.
  Problém je v tom, že jsem špatně zaúčtovala fakturu na dodavatele
  518/321 místo na zálohy, úhradu na 321/211 a 343/211 na základě daňového dokladu.
  Letos mi přišla faktura na celou částku a já teď nevím, jak z toho ven, když nemám zálohu na zálohách. Loňský rok opravovat nechci. Lze nějakým způsobem dostat zálohu na 314.
  
  Nyní mám fakturu na 10710,- z toho byla zaplacena záloh 3000,-
  učtovala bych: 9000 518/321
  1710 343/321
  odpočet zálohy -2520,90 314/321
  -479,10 343/321
  Děkuji za odpověď, nějak jsem se do toho zamotala.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 3. 7. 2008 11:33

    jb (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Kdy byla poskytnuta služba 2007 nebo 2008?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 7. 2008 11:35

    RZ (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    2008

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 7. 2008 11:36

    kety (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Problém vidím v tom,že jste si minulý rok dala do nákladů neoprávněně něco co byla záloha a ne náklad.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 3. 7. 2008 11:40

    RZ (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Dá se s tím ještě něco udělat? Daňové přiznání se mi předělávat nechce.
    K úhradě mám vystavený doklad, kde je zdanitelné plnění 3.12.2007 na základě toho jsme si odečetli DPH, ale co teď s tím nákladem?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 7. 2008 11:40

    anonym (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Jestliže měla být i dohadná položka na tyto služby (byly provedeny částečně v r. 2007), pak bych účtovala:
    Opravy účtování z r. 2007 (o zálohové FA se neúčtuje, účtuje se až o platbě)
    1) 518/321 záporně
    2) 518/389 kladně
    3) 321/211 záporně
    4) 314/211 kladně
    
    PFA v 2008:
    1) 389 (případně rozdíl na 518)/321
    2) 343/321 DPH z doplatku
    3) 321/314 odpočet zálohy
    4) 321/2xx doplatek FA

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 7. 2008 11:44

    RZ (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Dohadná položka být nemusela, částka je známá, ale mělo být zřejmě účtováno na 381 náklady příštího období a 314 záloha a to já tam vůbec nemám.Neprávem jsem zaúčtovala do nákladů roku 2007. Letos můžu opravit???? -518/-321

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 7. 2008 12:17

    anonym (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Pokud neměl být náklad v účetnictví roku 2007, pak doporučuji podat dodatečné DP a účtování opravíte letos 518/321 záporně (částka bude v DaP za rok 2008 vyloučena ze základu daně, ale je nutno podat dodat. DaP za 2007), 321/211 záporně a 314/211 kladně. Fa z r. 2008 zaúčtujete již běžným způsobem včetně odpočtu zálohy.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 7. 2008 12:27

    Rz (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Jestliže měla být i dohadná položka na tyto služby
    >>>(byly provedeny částečně v r. 2007), pak bych
    >>>účtovala:
    >>>Opravy účtování z r. 2007 (o zálohové FA se neúčtuje,
    >>>účtuje se až o platbě)
    >>>1) 518/321 záporně
    >>>2) 518/389 kladně
    >>>3) 321/211 záporně
    >>>4) 314/211 kladně
    >>>
    >>>PFA v 2008:
    >>>1) 389 (případně rozdíl na 518)/321
    >>>2) 343/321 DPH z doplatku
    >>>3) 321/314 odpočet zálohy
    >>>4) 321/2xx doplatek FA
    >>
    >>Dohadná položka být nemusela, částka je známá, ale
    >>mělo být zřejmě účtováno na 381 náklady příštího
    >>období a
    >>314 záloha a to já tam vůbec nemám.Neprávem jsem
    >>zaúčtovala do nákladů roku 2007. Letos můžu
    >>opravit????
    >>-518/-321
    >
    >Pokud neměl být náklad v účetnictví roku 2007, pak
    >doporučuji podat dodatečné DP a účtování opravíte letos
    >518/321 záporně (částka bude v DaP za rok 2008
    >vyloučena ze základu daně, ale je nutno podat dodat. DaP za
    >2007), 321/211 záporně a 314/211 kladně. Fa z r. 2008
    >zaúčtujete již běžným způsobem včetně odpočtu zálohy.
    Ještě mě napadla jiná věc, to že je to služba roku 2008je vidět na zálohové faktuře, fakturujeme Vám reklamau ....2008,poprosila jsem dodavatele,ať tam rok nepíše,je to sice trochu podfuk,ale doklad je na reklamau, menší část zaplacená v roce 2007,nechám v nákladech 2007 a nebudu muset opravovat DP.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 7. 2008 12:26

    jb (neregistrovaný)

    Re: Záloha - prosím poraďte
    Letos takhle opravit nemůžete, neni náklad roku 2007.
    Správně by jste měla podat dodatečné za rok 2007. Vzhledem k tomu, že se jedná o nepatrnou částku bych to nedělala.

    •   Zobrazit celé vlákno