Přefakturace ubytování EU

• julka (neregistrovaný)

  10. 10. 2008 19:40

  Obdržely jsme fakturu za ubytování z EU. Je na ni vyčísleno i německé
  DPH. Protože si nárokujeme i odečet za jiné služby v Německu budeme toto nárokovat 19 EUR celkova hodnota ubytování 119 EUR
  Část fakturované částky byla ale zaplacena za pracovníka cizí společnosti a tuto chceme přefakturovat 50 EUR. Bez české DPH.
  Prosím poraďte - je to tak správně?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 11. 10. 2008 12:50

    anonym (neregistrovaný)

    Re: přefakturace ubytování EU
    Pokud se jedná o ubytování v jiném členském státě EU, pak místem zd. plnění je tento členský stát a plátce z EU vystaví DD za ubytování s daní platnou v daném státě. V ČR si nelze tuto daň uplatnit na vstupu!!! Celá zaplacená částka (t.j. ZD + DPH) bude výdajem (nákladem). Pokud budete přefakturovávat, pak nelze s českou daní. Jde o zdanitelné plnění v jiném čl. státě a s českou DPH to nemá nic společného. Vystavíte tedy FA na přefakturovávanou částku včetně DPH, ale bez rozpisu na ZD + DPH. Na FA uvedete, že se jedná o ubytování v EU a případně můžete přiložit kopii dokladu. Do DaP k DPH uvedete do ř. 510 (připočtete k součtu ost. řádků).
    
    Pokud budete účtovat přefakturovávanou částku na rozvahové účty a nikoliv na účet nákladový, pak nebudete v DaP k DPH uvádět na ř. 510.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2008 18:37

    julka (neregistrovaný)

    Re: přefakturace ubytování EU
    Prosím anonyma ještě o reakci. My si těch 19% nárokujeme v Německu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2008 19:05

    anonym (neregistrovaný)

    Re: přefakturace ubytování EU
    To nebylo v dotazu uvedeno. Pokud jste registrováni k DPH i v Německu, pak budete postupovat podle německého zákona. S českou DPH to nemá nic společného. Pouze by mělo být uvedeno (přičteno) na ř. 510.
    Přefakturace se vám objeví v DaP podávaném v Německu a to včetně německé DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 12. 10. 2008 6:55

    julka (neregistrovaný)

    Re: přefakturace ubytování EU
    Nejsme registrovaní - omlouvám se za nepřesnost svého dotazu.
    Jen žádáme o vrácení DPH. Tzn. jednou za určité období
    vysbíráme originály, kde byla německá DPH uplatněna a požádáme
    o vrácení DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 10. 2008 10:22

    anonym (neregistrovaný)

    Re: přefakturace ubytování EU
    Budete fakturovat bez české DPH (místem ud. plnění je Německo) a v DaP k DPH uvedete na ř. 510. Pokud požadujete vrácení německé daně, pak budete fakturovat poměrnou část z ceny bez nem. daně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 10. 2008 9:17

    julka (neregistrovaný)

    Re: přefakturace ubytování EU
    Díky

    •   Zobrazit celé vlákno