Zaplacená záloha v DE

• Martina (neregistrovaný)

  22. 10. 2008 18:28

  Vedu daň. evidenci a v září jsem uhradila v hotovosti zálohu 50.000,- Kč, obdržela jsem pouze stvrzenku (kde DPH není vyčísleno, ale dodavatel je s.p. a je plátce DPH). Záloha bude odečtena pravděpodobně až na konci čtvrtletí, celá částka je totiž tzv. garance na 3/4 čtvrtletí. Nevím jak se s tím vypořádat??
  
  Proúčtovat v pokladně úhradu a rozčlenit 19% DPH??
  
  Jsem čtvrtletní plátce a v pondělí potřebuji odevzdat přiznání a netuším, jestli to DPH ze zálohu je nutné odečíst nebo ne?
  A až příjde konečná faktura, tak odečíst zálohu??
  
  Mám účetní program POHODA, můžete mi prosím někdo poradit???? MOc děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 10. 2008 19:39

    PavlaS (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v DE
    Jestliže nemáte daňový doklad k přijaté platbě,pak si nemůžete odečíst na vstupu DPH.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 10. 2008 19:42

    anonym (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v DE
    Je nutno vědět, zda jde o zálohu na zdanitelné plnění, nebo o garanci či kauci, která bude použita na úhradu pohledávky vašeho dodavatele (vašeho závazku), pokud nebude včas pohledávka uhrazena. Taková garance se skládá i na delší období a podmínky použití této garance je jistě předmětem smlouvy mezi vaší firmou a druhou společností.
    Pokud by se tedy jednalo o zálohu, pak plátce daně, který vede účetnictví vám vystaví DD k přijaté platbě.
    Pokud se jedná o garanci (kauci), pak se o nejedná o přijetí platby ke zdanitelnému plnění a nemůže být k takové platbě vystaven DD.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 10. 2008 21:14

    Martina (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v DE
    Jedná se o určitě o garanci, mohu to tedy nějakým způsobem proúčtovat v účetnictví????
    Moc díky za odpověď

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 23. 10. 2008 8:04

    anonym (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v DE
    Já účtuji na 378.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 10. 2008 11:31

    Martina (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v DE
    Já vedu DE, takže jsem dala na účet Ostatní výdaj nedaňový, nulové DPH. Mohlo by to tam být??
    Mnohokrát děkuji za Vaše předchozí odpovědi, moc mi to pomohlo.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 10. 2008 12:27

    anonym (neregistrovaný)

    Re: Zaplacená záloha v DE
    Ano, máte to správně. Tato zaplacená garance je skutečně nedaňovým výdajem. Daňovým výdajem by se stala až při použití garance na zaplacení dluhu. O použití zaplacené garance na úhradu dluhu by jste měli být informováni dodavatelem. Pokud je garance na delší dobu, doporučuji evidovat v pohledávkách s poznámkou, že při platbě se jednalo o nedaňový výdej.

    •   Zobrazit celé vlákno