Jak správně opravit přiznání k DPH?

• Jirka (neregistrovaný)

  11. 11. 2008 22:03

  Vystavili jsme fakturu na 10 000, pak jsme ale na základě reklamace zákazníka snížili částku na 9 000 (částky bez DPH). Zákazník uplatnil na vstupu DPH z 9 000, my jsme však omylem odvedli DPH z 10 000. Protože obě faktury byly vystaveny v rámci září 2008 udělali jsme jen storno původní faktury - bez dobropisu.
  
  Realita je tedy taková, že jsme přeplatili státu, jaké je teď řešení
  (v souladu se zákonem):
  1) vystavit dodatečně dobropis na původní fakturu a tento dobropis spolu s opravenou fakturou zaúčtovat do října (tam je však problém, že fa na 9000 má DUZP v září)
  
  2) opravit přiznání za 3. čtvrtletí - tzn. doúčtovat tam fakturu a dobropis
  
  3) darovat státu pár set korun na DPH - tím si ovšem vytvářet v daň. evidenci další problémy - co se zbytkem pohledávky, který nebude nikdy uhrazen...

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 11. 2008 11:06

    iva (neregistrovaný)

    Re: Jak správně opravit přiznání k DPH?
    Vedete daň. evidenci?
    A máte tam:
    1) fakturu na 10tis - vystavenou i stornovanou v září
    2) fakturu na 9tis - vystavenou v září?
    Já bych evidenci nechala tak a udělala dodatečné přiznání za
    3.čtvrtletí - snížit odvod DPH...