Záloha vystavená v PÚ pro DE

• j. (neregistrovaný)

  2. 12. 2008 10:38

  Dobrý den,vedeme PÚ a vystavili jsme zálohovou fakturu firmě vedouce DE. Ke dni zaplacení zálohy /listopad/ jsme vystavili daň. doklad a uvedli částku do DPH.Nyní v prosinci vystavujeme konečnou fakturu.Ve faktuře je uvedena konečná částka a odečtená záloha, tedy zbývá rozdíl k doplacení.A u tohoto rozdílu je vyčísleno i DPH. /jen z rozdílu k doplacení/ Z částky zálohy už bylo uvedeno na daň. dokladu. Odběrateli se nelíbí, že není vyčísleno celá DPH. Ale on si uplatňuje až celé. My když vedeme PÚ musíme přiznat ke dni přijetí zálohy a pak zbytek. Jsme měsíční plátci. Je to tak dobře? Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 2. 12. 2008 11:31

    anonym (neregistrovaný)

    Re: záloha vystavená v PÚ pro DE
    Váš postup je správný a vy nemůžete vyčíslit DPH z celé částky za zd. plnění, pokud byla zaplacena záloha , ze které jste byli povinni odvést daň na výstupu. Odběratel si může uplatnit DPH ze zálohy. Má nárok na odpočet a je jedno, zda vede DE nebo účtuje. Je tedy na něm, kdy si odečte DPH ze zálohy.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 12. 2008 13:12

    j. (neregistrovaný)

    Re: záloha vystavená v PÚ pro DE
    Děkuji za odpověď a ještě poprosím, pokud je to opačně, když vede DE vystaví zálohovou fakturu odběrateli-účetní jednotce vedoucí účetnictví- neodvádí ze zálohy DPH a pak nesmí vystavit doklad na přijatou platbu a tím pádem si odběratel vedoucí účetnictví nemůže nárokovat DPH???? Až při vystavení konečné faktury? děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 12. 2008 14:27

    anonym (neregistrovaný)

    Re: záloha vystavená v PÚ pro DE
    Ano, přesně tak. Plátce vedoucí DE nesmí (alespoň do konce r. 2008) vystavit DD k přijaté platbě. Od 1.1.2009 se může rozhodnout, zda DD vystaví či nikoliv. Pokud ale DD k přijaté platbě vystaví, musí odvést DPH z této přijaté zálohy.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 2. 12. 2008 14:50

    j. (neregistrovaný)

    Re: záloha vystavená v PÚ pro DE
    Moc děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno