Odpočet daň.zálohy z r.2007 s DPH 5%

• kety (neregistrovaný)

  26. 1. 2009 17:38

  V r.2007 jsme vystavilii zál.fakturu 200000,-Kč na stavební práce na RD.K tomu jsme udělali daň.doklad základ 190.480 + 9520 DPH 5%.V r.2008 jsme tuto zálohu vyúčtovali a nevím jestli dobře.
  Celý základ fa v r.2008 je 216526,60 a musím odečíst tu zálohu a vypočítat DPH. Poradíte mi někdo jak to má být.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 1. 2009 18:31

    Hanka (neregistrovaný)

    Re: Odpočet daň.zálohy z r.2007 s DPH 5%
    teď jsem dělala pár podobných faktur ale přijatých, kde byly obě snížené sazby. Nevím, jestli je to úplně správně, ale není to nic proti ničemu a je to přehlednější:
    celkové práci si rozdělte na 2 základy - jeden ve výši zálohové faktury a zbytek. když budete dělat tu první, tak tam odečtete ve stejné výši zálohu. DPh v tomto případě bude 5%, protože platba předcházela uskutečnění. faktura tedy bude 0Kč. Druhá faktura bude na zbytek a k tomu bude klasické DPH 9%

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 1. 2009 19:24

    anonym (neregistrovaný)

    Re: Odpočet daň.zálohy z r.2007 s DPH 5%
    DPH odvádíte již pouze z doplatku nebo přeplatku.
    Příklad:
    Celkem ZD + 216526,60
    záloha - 190480,00
    -------------------------------------
    zbývá zdanit + 26046,60
    sazba 9 % DPH 2344,00
    -------------------------------------
    doplatek celkem +28390,60
    
    Zaúčtování:
    přijatá záloha: 221/324 200000,00
    DPH k záloze: 378/343 9520,00
    výnos: 311/602 216526,60
    DPH z doplatku: 311/343 2344,00
    odpočet zálohy 324/311 200000,00
    vypořádané DPH: 311/378 9520,00
    úhrada: 221/311 28390,60

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 1. 2009 10:59

    kety (neregistrovaný)

    Re: Odpočet daň.zálohy z r.2007 s DPH 5%
    My účtujeme trochu jinak:
    1.přijatá a zaplacená záloha 221/32400 200000,00
    2.základ z daň.zálohy 32400/32410 190480,-
    3.DPH k daň.záloze 32400/343 9520,00
    4.výnos 311/602 216526,60
    5.DPH z doplatku 311/343 2344,00
    6.odpočet základu z daň.zálohy 311/32410 -190480,00
    7.úhrada doplatku 211/311 28390,60
    Na tzv.šibenicích mě to vyšlo ok.

    •   Zobrazit celé vlákno