Faktura vystavená 2009 - náklad 2008

• Peťka (neregistrovaný)

  28. 1. 2009 9:10

  Dobrý den,
  
  jen se chci ujistit, že postupuji správně. Dostala jsem fakturu za službu za prosinec od neplátce DPH. Faktura je vystavená 20.1.2009 a má číslo 001/2009. Vzhledem k tomu, že se jedná o náklad roku 2008 - můžu tuto fakturu zaúčtovat do roku 2008 k ostatním přijatým fakturám? Nebo ji musím přeúčtovat přes dohadné položka a fakturu zavést do číselné řady roku 2009?
  
  Osobně bych ji zaúčtovala do roku 2008. Jaký je Váš názor?
  
  Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 28. 1. 2009 9:14

    xb (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    S FO je problém, já učtuji 2009 a dohady

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 9:25

    I. (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Také bych tuto fa zahrnula dle data vystavení do roku 2009 a účtovala na 383. V roce 2008 interní doklad 5xx/383.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 9:37

    Peťka (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Ne přes 389?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 28. 1. 2009 9:39

    a (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Já učtuji přes 389.Ozvete se ještě někddo?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 9:43

    xb (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Pokud znám přesnou částku 383, když neznám 389 (telefon, i když mám fakturu,nevím kolik bylo v kterém roce)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 10:10

    I. (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Ano, přesně tak. Když držím fakturu v ruce a vím tedy přesné údaje, tak 383. Pokud "se dohaduji" (odhaduji, neznám tedy přesná čísla) pak 389.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 10:56

    VV (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Pokud nemám uzavřené účetnictví 2008,dávám do prosince. Jeho číslo mě nezajímá, dávám si stejně svoje.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 12:14

    bizzon (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    >>>>>>>>Dobrý den,
    >>>>>>>>
    >>>>>>>>jen se chci ujistit, že postupuji správně. Dostala
    >>>>>>>>jsem fakturu za službu za prosinec od neplátce DPH.
    >>>>>>>>Faktura je vystavená 20.1.2009 a má číslo 001/2009.
    >>>>>>>>Vzhledem k tomu, že se jedná o náklad roku 2008 -
    >>>>>>>>můžu
    >>>>>>>>tuto
    >>>>>>>>fakturu zaúčtovat do roku 2008 k ostatním přijatým
    >>>>>>>>fakturám? Nebo ji musím přeúčtovat přes dohadné
    >>>>>>>>položka a
    >>>>>>>>fakturu zavést do číselné řady roku 2009?
    >>>>>>>>
    >>>>>>>>Osobně bych ji zaúčtovala do roku 2008. Jaký je Váš
    >>>>>>>>názor?
    >>>>>>>>
    >>>>>>>>Děkuji
    >>>>>>>S FO je problém, já učtuji 2009 a dohady
    >>>>>>Také bych tuto fa zahrnula dle data vystavení do roku
    >>>>>>2009 a účtovala na 383. V roce 2008 interní doklad
    >>>>>>5xx/383.
    >>>>>
    >>>>>Ne přes 389?
    >>>>
    >>>>Já učtuji přes 389.Ozvete se ještě někddo?
    >>>Pokud znám přesnou částku 383, když neznám 389
    >>>(telefon, i když mám fakturu,nevím kolik bylo v
    >>>kterém
    >>>roce)
    >>Ano, přesně tak. Když držím fakturu v ruce a vím tedy
    >>přesné údaje, tak 383. Pokud "se dohaduji" (odhaduji,
    >>neznám tedy přesná čísla) pak 389.
    >Pokud nemám uzavřené účetnictví 2008,dávám do
    >prosince. Jeho číslo mě nezajímá, dávám si stejně svoje.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 12:18

    bizzon (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Zásadně se přikláním k názoru "xb" a "I".
    Vaším postupem zkreslíte účetní závěrku - účet 321-dodavatelé. K 31.12.2008 jste nemohl znát výši závazku k dodavateli. Proto účtovat přes 383 potažmo 389

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 12:48

    Helča (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Zdá se mi, že je věčný spor jestli přes 383 nebo 389 :-). Co jsem zatím měla doposud možnost zjistit, tak daň.poradci, auditoři, kontroly....berou oboje. Záleží, jak si stanovíte způsob časového rozlišení nákladů.
    Jen doplním argument pro užití 389 - účtujete, jako by jste byli v situaci 31.12., to doklad ještě nemáte a jen "odhadujete" :-).
    Hezký den

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 13:37

    bizzon (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Já v tom žádný spor nevidím. přes 383 - když znám částku do daň přiznání /31.3. nebo 30.6./např. telefon za prosinec faktura v lednu atd.
    přes 389 - neznám částku do daň přiznání ale náklad se vztahuje k přiznávanému zdaň. období.
    např. škoda na majetku vznikla v r.08. Do opravy dáno v r.08. předpokládaná cena opravy 50t.,-Kč. Konec opravy srpen 09 cena 51t.,-Kč. Přes 389 do nákladů 50.t v r. 08.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 13:43

    VV (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Nevím o jakém zkreslení mluvíte. Závazek přece nevznilká vystavením "fa=papíru", ale vzniká ihned provedením služby nebo nákupem zboží!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 13:47

    jb (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Třeba o tom, že FO nebude mít tento závazek (pohledávku) v přiznání za rok 2008

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 13:53

    VV (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Cožpak závazky a pohledávky jsou v přiznání, já teda sestavuji přiznání z nákladů a výnosů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 1. 2009 13:56

    VV (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Přece mi nechcete tvrdit, že co má jedna firma v nákladech, musí mít protistrana ve výnosech ve stejném období?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 1. 2009 8:58

    Petra Š. (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    >>>>>>>>>>>>>Dobrý den,
    >>>>>>>>>>>>>
    >>>>>>>>>>>>>jen se chci ujistit, že postupuji správně. Dostala
    >>>>>>>>>>>>>jsem fakturu za službu za prosinec od neplátce DPH.
    >>>>>>>>>>>>>Faktura je vystavená 20.1.2009 a má číslo 001/2009.
    >>>>>>>>>>>>>Vzhledem k tomu, že se jedná o náklad roku 2008 -
    >>>>>>>>>>>>>můžu
    >>>>>>>>>>>>>tuto
    >>>>>>>>>>>>>fakturu zaúčtovat do roku 2008 k ostatním přijatým
    >>>>>>>>>>>>>fakturám? Nebo ji musím přeúčtovat přes dohadné
    >>>>>>>>>
    >>>>>>>>>Já učtuji přes 389.Ozvete se ještě někddo?
    >>>>>>>>Pokud znám přesnou částku 383, když neznám 389
    >>>>>>>>(telefon, i když mám fakturu,nevím kolik bylo v
    >>>>>>>>kterém
    >>>>>>>>roce)
    >>>>>>>Ano, přesně tak. Když držím fakturu v ruce a vím tedy
    >>>>>>>přesné údaje, tak 383. Pokud "se dohaduji" (odhaduji,
    >>>>>>>neznám tedy přesná čísla) pak 389.
    >>>>>>Pokud nemám uzavřené účetnictví 2008,dávám do
    >>>>>>prosince. Jeho číslo mě nezajímá, dávám si stejně
    >>>>>>svoje.
    >>>>>
    >>>>>
    >>>>>Zásadně se přikláním k názoru "xb" a "I".
    >>>>>Vaším postupem zkreslíte účetní závěrku - účet
    >>>>>321-dodavatelé. K 31.12.2008 jste nemohl znát výši
    >>>>>závazku k
    >>>>>dodavateli. Proto účtovat přes 383 potažmo 389
    >>>>Nevím o jakém zkreslení mluvíte. Závazek přece
    >>>>nevznilká vystavením "fa=papíru", ale vzniká ihned
    >>>>provedením služby nebo nákupem zboží!
    >>>Třeba o tom, že FO nebude mít tento závazek
    >>>(pohledávku) v přiznání za rok 2008
    >>Cožpak závazky a pohledávky jsou v přiznání, já teda
    >>sestavuji přiznání z nákladů a výnosů.
    >Přece mi nechcete tvrdit, že co má jedna firma v
    >nákladech, musí mít protistrana ve výnosech ve stejném
    >období?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 1. 2009 9:02

    Petra Š. (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Dobrý den,
    přijatou fkt s datem vystavení 5.1.09, zdanitelným plněním 30.12.08 (skládka) tedy účtujete na 383,389?
    Mě bylo řečeno, že si jí mám zaúčtovat do deníku normálně do 12/2008 518/321.
    Chci to mít správně, jak tedy zaúčtovat?
    Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 2. 2009 10:42

    VV (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    My účtujeme 518/321

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2009 19:18

    Marih (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    Pokud budete mít ve vnitropodnikové směrnici, že datum účetního případu je shodný s DUZP, tak máte po problému.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 2. 2009 2:24

    Jana 2 (neregistrovaný)

    Re: Faktura vystavená 2009 - náklad 2008
    FÚ bede především zajímat, ve kterém odbodí máte v nákladech a kdy uplatněné DPH. Oboje nastalo v roce 2008, takže náklad a DPH v roce 2008, potažmo i faktura 518/321. A co se týče auditu, tak v mé praxi nerozporovali ani postup zaúčtování v roce 2008 ani v roce 2009 přes 383 (v roce 2008 - 518/383 a v roce 2009 - 383/321). A co se sesouhlasením závazků a pohledávek s dodavatelem? Úplně stačí na potvrzení napsat poznámku, že tuto fakturu účtujete v roce 2008. Osobně se přikláním k účtování v roce 2008. Pokud mám za rok 10 faktur, tak si klidně budu hrát s detaily abych nevyšla ze cviku. Ale ve větších objemech dokladů - proč si zbytečně komplikovat život inventarizací účtu 383 a nesmyslně vystavovat a účtovat větší počet dokladů než je nezbytně nutné?

    •   Zobrazit celé vlákno