Zálohy + časové rozlišení

• monca (neregistrovaný)

  18. 2. 2009 11:08

  Dobrý den,
  
  poprvé se nám podařilo, že jsme v loňském roce zaplatili větší zálohy na el. energii. V lednu mi prišla faktura a vracejí nám nějaké peníze. Chtěla bych se zeptat, jak správně tohle časově rozlišit.
  Poku by nám nic nevaraceli, tak bych to dala na 383, ale takhle si nevím rady.
  
  Děkuji moc za odpověď

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 2. 2009 11:46

    Ma (neregistrovaný)

    Re: zálohy + časové rozlišení
    Zkusím:
    Zálohu máte na 314.
    Elektřinu účtujete vnitřním dokladem k 31.12.2008 ve skutečné výši na 502/383.
    Fakturu přijatou účtujete 383/321 a úhradu této faktury účtujete 321/314 - takže přeplatek vám nemůže vzniknout ani na 383 ani na 502 - ale zůstane na 321 a ta se vám srovná až přijde úhrada.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 2. 2009 11:56

    monca (neregistrovaný)

    Re: zálohy + časové rozlišení
    Takže v loňském roce budu řešit jenom skutečně spotřebované na 383 a o zbytek zálohy se nebudu starat - ta se mi vyrovná až letos.
    děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 2. 2009 12:43

    Ma (neregistrovaný)

    Re: zálohy + časové rozlišení
    Myslím, že jste to pochopila správně. Spotřebu energie máte na 502.Ta 383 vám jen nahrazuje v tu chvíli 321 a slouží jen k tomu, abyste na konci roku dostala do roku 2008 náklady na 502. Abyste měla jistotu, že do nákladů nedáte více jak má být - udělejte si kontrolu 502 - tj. skutečná spotřeba za rok 2008.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 18. 2. 2009 16:27

    MMM (neregistrovaný)

    Re: zálohy + časové rozlišení
    ID k 31.12.: 502/383
    nebo 389(pak nemusíte "hlídat" 502, zda se rovná skutečné spotřebě, někomu chodí roční vyúčtování třeba v dubnu..., a pokud použijete účet dohadných položek, tak v případě, že na 502 budete mít méně, "srovnání" bude daňovým nákladem)
    
    FD v lednu: 383(389)/321 +
    314/321 - ....zaplacené zálohy zúčt.dodavatelem
    
    +/- nedoplatek uhradíte/přeplatek Vám přijde proti 321

    •   Zobrazit celé vlákno