Aktiva pasiva

• šárka73 (neregistrovaný)

  25. 3. 2009 12:35

  >>>>Jaké odpisy jste měla v roce 2007?
  >>>
  >>>k 31.12. 2007 je v tabulce vypočítaný roční odpis 11
  >>>360,- a uplat.odpis 1249,60 zůstatková cena je pak 68
  >>>640,-
  >>>
  >>>vím že jsme s tím jinak nic nemusely dělat,pohoda vše
  >>>vypočítá a vloží do účetního deníku,ale teď při tom
  >>>prodeji mě tam v aktivech a pasívech lítá rozdíl
  >>>právě
  >>>částky na straně MD 082 v hlavní knize.
  >>>
  >>>poradě co se mi tu minule ukázala to v hlavní knize
  >>>vypadá takhle
  >>>
  >>>počáteční stev MD je -27076 to je konec 2007
  >>>a teď 2008
  >>>obrat za období MD je v únoru částka 80 000,-
  >>>jinak je ve všech měsících nula
  >>>obrat za období D leden je 6500,-
  >>>únor 66 242,-
  >>>březen až listopad je to po částkách 2 051,-
  >>>prosinec je 2 064,-
  >>>
  >>>vlastníme totiž ještě jedno auto,proto ty další
  >>>odpisy.
  >>
  >>V těch Vašich číslech se nevyznám, ale zkusím vám
  >>popsat, jak by mělo vypodat zaúčtování pro to 1 auto
  >>(částky jsem pro lepší pochopení zaokrouhlila).
  >>r. 2007, nákup 80 000,- 022/321 (nebo pokladna,
  >>banka)
  >>r. 2007 odpis 1 000,- 551/082 (ZC je 79.000)
  >>r. 2008 prodej 58 000,- 211/641
  >>r. 2008 odpis ZC 79 000,- 541/082
  >>r. 2008 vyřazení 80 000,- 082/022
  >>A když se na to podíváte, tak účty 022 a 082 jsou
  >>vyrovnané, neboli nulové.
  >>(Ono u odpisů by bylo sprívněnjší napřed zaúčtovat
  >>1/2
  >>ročního odpisu a pak odpis ZC, ale ve výsledku to
  >>vyjde stejně.)
  >
  >
  >jde o to že vše jak tu popisujete tak mám zadaný
  >,přesně na těch účtech,ale aktiva a pasíva pořád nejsou
  >stejný.Máme tam rozdíl a ten rozdíl mě dělá částka která
  >vychází na účtě 082. V plné rozvaze je to sloupec
  >korekce.Tato částka která tam je je rozdíl mezi aktivy a
  >pasivy.
  >
  >jinak děkuji za vaší trpělivost se mnou.A nebude tam aji problém v tom že nákup byl 80 000,- bez daňového odpočtu ,ale auto se prodalo za 58 000,- s dph ,zaúčtování je provedeno 211/641 a 211/343 na zakladě faktury

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.